W zależności od specyfiki rozliczeń rozrachunków dla przypadków ujemnego stanu rozliczeń rozrachunków świadczeń będących należnością lub zobowiązaniem istnieje możliwość wyboru sposobu ich prezentowania w sprawozdaniu o terminach zapłaty.
W systemie mogą występować ujemne salda rozrachunków należności lub zobowiązań. Sytuacje takie wynikają w szczególności z:
- występowania przedpłat lub nadpłat,
- sposobu księgowania dokumentów,
- grupowania rozrachunków do faktur oraz dokumentów korygujących,
- kolejności ewidencji dokumentów składających się na dane rozliczenie.
Dotychczas ujemne wartości należności i zobowiązań były prezentowane w sprawozdaniu o terminach zapłaty wyłącznie jako pomniejszenie sum odpowiednich świadczeń.
Wprowadzono parametr, który umożliwia alternatywny sposób prezentacji ujemnych sald – jako dodatnich wartości po stronie przeciwnej (należność ↔ zobowiązanie). Oznacza to, że:
- ujemna należność może zostać zaprezentowana jako dodatnie zobowiązanie,
- ujemne zobowiązanie może zostać zaprezentowane jako dodatnia należność.
Zmiana dotyczy wyłącznie sposobu prezentacji danych w sprawozdaniu i nie wpływa na księgowania ani salda rozrachunków w systemie.
W sprawozdaniu rozrachunki dotyczące należności i zobowiązań podzielone są na analogiczne przedziały terminów obu świadczeń. W zależności od wybranego sposobu prezentowania ujemnych sald rozrachunków mogą one być wykazywane bezpośrednio jako pomniejszenie sumy tych świadczeń lub, zmieniając ich znak, jako zwiększenie przeciwnego rodzaju tych świadczeń. Przez przeciwnego rodzaju świadczenia rozumie się sytuację, w której ujemna należność zostanie wykazana w tym samym przedziale jako dodatnie zobowiązanie, a ujemne zobowiązanie jako dodatnia należność.
Przykładem ujemnej pozycji, która, w zależności od konfiguracji, może być wykazana po stronie należności lub po stronie zobowiązań, jest przypadek nierozliczonej korekty na koniec generowanego okresu sprawozdania.
W skład przykładowego rozrachunku wchodzi wyłącznie sama korekta:
Rys. 1. Korekta sprzedaży nierozliczona na koniec generowanego okresu sprawozdania
Przy generowaniu sprawozdania o terminach zapłaty za rok 2025, przy konfiguracji domyślnej, system wykazuje korektę jako ujemną należność w odpowiednim przedziale świadczeń nieotrzymanych.
Rys. 2. Sprawozdanie o terminach zapłaty wygenerowane przy domyślnej konfiguracji systemu
Po włączeniu nowego parametru ta sama pozycja jest wykazana jako dodatnie zobowiązanie w analogicznym przedziale świadczeń niespełnionych.
Rys. 3. Sprawozdanie o terminach zapłaty wygenerowane po włączeniu nowego parametru
Pole w kolumnie Zmiana znaku/strony, w słowniku Sprawozdanie o terminach zapłaty – wersja 2 jest informacją, jaki sposób prezentacji danych został zastosowany:
- zaznaczone – nowa konfiguracja,
- odznaczone – konfiguracja domyślna, system działa jak dotychczas.
Kolumna domyślnie jest ukryta i należy ją doświetlić.
Rys. 4. Informacja o zastosowaniu nowego parametru
Konfiguracja
Funkcjonalność wymaga nadania uprawnień: NIE
Funkcjonalność wymaga skonfigurowania: TAK