Zmiany w słowniku Grupy kapitałowe (struktura) obejmują nowe procedury oraz modyfikacje dotychczasowych rozwiązań. Ich celem jest uproszczenie zarządzania strukturą grup kapitałowych, w tym dodawania podmiotów powiązanych do poszczególnych grup oraz do super firmy.

Słownik Grupy kapitałowe (struktura) przechowuje informacje o strukturze grup kapitałowych i ich zmianach w czasie. Dane zawarte w słowniku są wykorzystywane do zarządzania kartoteką podmiotów powiązanych w poszczególnych firmach wchodzących w skład grupy oraz podmiotów powiązanych w holdingach i tzw. super firmie. Więcej informacji o słowniku Grupy kapitałowe (struktura) znajduje się w artykule (Konsolidacja) Struktura grup kapitałowych.

Obecnie, po wprowadzonych modyfikacjach, słownik ten umożliwia:

• Dodanie nowej grupy kapitałowej oraz jej struktury, czyli podmiotów wchodzących w jej skład, zdefiniowanie zależności pomiędzy nimi oraz atrybutów powiązania. Podmioty te będą miały odrębne firmy jednostkowe lub firmę konsolidującą.
• Dodanie podmiotów powiązanych występujących w grupie, ale nie wchodzących w jej skład (tzw. podmioty poza grupą).
• Dokonanie zmian w strukturze grupy wynikających z nabycia lub zbycia spółek.
• Dodanie każdej spółki wchodzącej w skład grupy jako podmiotu powiązanego do kartoteki podmiotów powiązanych w poszczególnych firmach grupy.
• Dodanie podmiotów powiązanych do nowoutworzonej spółki.
• Automatyczne dodawanie podmiotów powiązanych do tzw. super firmy.
• Zarejestrowanie operacji kapitałowych mających wpływ na udział w kapitale, udział w głosach, znacznik konsolidacji czy też typ powiązania.

 1. Słownik Grupy kapitałowe (struktura)

Słownik Grupy kapitałowe (struktura) przechowuje informacje o strukturze grup kapitałowych i ich zmianach w czasie.

Rys. 1. Słownik Grupy kapitałowe (struktura)

Słownik Grupy kapitałowe (struktura) zawiera następujące informacje:

• Hierarchia:

• Symbol – symbol oznaczający pozycję w strukturze (hierarchii) grupy rozpoczynający się od daty obowiązywania danej struktury, symbol tworzony jest automatycznie na podstawie daty od i logo grupy kapitałowej,
• Podpoziomy – znacznik, czy rekord zawiera podpoziomy,
• Podmioty – liczba podmiotów na niższych poziomach hierarchii.

• Data obowiązywania:

• Od – początkowa data, od której obowiązuje dana struktura,
• Do – data końcowa, do której obowiązuje dana struktura.

• Podmiot powiązany:

• Logo – logo podmiotu powiązanego (logo kontrahenta),
• Nazwa – nazwa podmiotu powiązanego (nazwa skrócona kontrahenta),
• Firma – firma utworzona dla podmiotu powiązanego (numer firmy),
• Poza grupą – informacja czy podmiot powiązany występuje w strukturze grupy kapitałowej.

• Powiązanie:

• Typ – typ powiązania wynikający z ostatniej operacji kapitałowej.

• Powiązanie – udział%:

• W kapitale – procentowy udział jednostki dominującej lub jednostki nadrzędnej w kapitale podmiotu powiązanego (wynikający z ostatniej operacji kapitałowej),
• W głosach – procentowy udział jednostki dominującej lub jednostki nadrzędnej w głosach na walnym zgromadzeniu podmiotu powiązanego (wynikający z ostatniej operacji kapitałowej).

• Grupa kapitałowa:

• Logo – logo grupy kapitałowej (logo kontrahenta),
• Firma – firma utworzona dla grupy kapitałowej (numer firmy konsolidującej).

• Holding – logo holdingu (logo kontrahenta), do którego należy grupa.
• Super firma (dane źródłowe):

• Grupa kapitałowa – źródłowa grupa kapitałowa (tylko dla super firmy),
• Holding – źródłowy holding (tylko dla super firmy).

Słownik ma strukturę hierarchiczną. Po dodaniu przykładowo 4 rekordów, czyli grupy kapitałowej, jednostki dominującej i 2 jednostek zależnych, w słowniku dla struktury o symbolu 20250101_033564 będą widoczne rekordy jak na obrazku poniżej. Kolory poszczególnych rekordów są określane na podstawie typu powiązania zdefiniowanego w słowniku Typy powiązań.

Rys. 2. Słownik Grupy kapitałowe, widok hierarchii

Po wybraniu w asystencie tabeli opcji Pokaż jako drzewo można zmienić widok na tzw. drzewiasty.

Rys. 3. Słownik Grupy kapitałowe, widok drzewa

Na widoku w postaci drzewa dostępne są opcje pozwalające filtrować po wybranym poziomie.

Rys. 4. Akcje dla drzewa

W szczegółach słownika dostępne są:

• Kontrahent – słownik z danymi o kontrahencie.
• Podmiot powiązany w firmach – słownik prezentujący dane o podmiocie powiązanym w firmach grupy w postaci tabeli przestawnej lub tabeli. Można tu sprawdzić, do jakich firm dany podmiot został dodany.
• Podmioty powiązane w firmie – słownik prezentujący dane o wszystkich podmiotach powiązanych w firmie funkcjonującej dla danej spółki (widocznej w kolumnie Podmiot powiązany;Firma).
• Operacje kapitałowe – słownik zawiera informacje o powiązaniach i operacjach kapitałowych w okresie funkcjonowania grupy kapitałowej.
• Porównanie podmiotów powiązanych – umożliwia weryfikację definicji powiązań w słowniku Podmioty powiązane ze słownikiem Grupy kapitałowe (struktura).

 2. Dodanie grupy kapitałowej

Dodanie nowej grupy kapitałowej najlepiej wykonać za pomocą procedury Dodaj grupę kapitałową. Procedura ta pozwala zdefiniować kontrahenta o roli Grupa kapitałowa, firmę konsolidującą oraz inne elementy niezbędne dla prawidłowego działania firmy (domyślny magazyn, oddział). Po dodaniu rekordu w słowniku Grupy kapitałowe (struktura) tworzy od razu wpis w słowniku Operacje kapitałowe oznaczony symbolem operacji BO (Bilans otwarcia) z danymi o powiązaniu podanymi w parametrach procedury.

W parametrach procedury podajemy dane o kontrahencie, firmie oraz powiązaniu. Jeśli kontrahent już istnieje, szukana jest firma dla tego kontrahenta i w przypadku, gdy zostanie znaleziona, analizowane są wpisy w słowniku podmiotów powiązanych. Procedura na każdym etapie sprawdza, czy wymagane informacje już istnieją, jeśli tak to je podpowiada i są zablokowane do edycji. Jeśli nie istnieją, to procedura doda brakujące dane do odpowiednich słowników.

Przypadki użycia procedury zostały opisane w dalszej części niniejszego dokumentu.

 3. Struktura grupy – dodawanie rekordów

Definiowanie struktury grupy może odbywać się także akcją Nowy w słowniku hierarchicznym. Na poziomie 2 dodajemy jednostkę dominującą, a na niższych poziomach jednostki zależne, stowarzyszone i pozostałe. Dla każdego rekordu wprowadzamy logo podmiotu powiązanego, daty od – do, w których podmiot przynależy do danej struktury, typ powiązania, rodzaje powiązań wg UoR oraz CIT, metodę konsolidacji, udziały w kapitale oraz w głosach.

Kontrahent, który ma być dodany w strukturze grupy, musi być wcześniej dodany do kartoteki kontrahentów. Nie musi istnieć firma dla tego kontrahenta – firmę można zdefiniować później uruchamiając np. procedurę Utwórz nową firmę dla podmiotu dostępną w omawianym słowniku.

Rys. 5. Parametry procedury Dodaj grupę kapitałową, wybranie istniejącego kontrahenta

Po dodaniu rekordu w strukturze grupy, automatycznie zostanie dodany wpis w operacjach kapitałowych dla tego rekordu z typem operacji BO. Modyfikacja danych o powiązaniu od tego momentu będzie możliwa tylko w słowniku Operacje kapitałowe – większość pól w słowniku Grupy kapitałowe (struktura) będzie niedostępna do edycji.

Podczas dodawania podmiotu do struktury grupy kontrolowane są następujące warunki:

• Data początkowa nie może być mniejsza niż data początkowa dla grupy kapitałowej.
• Data początkowa nie może być mniejsza niż data początkowa spółki nadrzędnej.
• Data końcowa nie może być większa niż data końcowa dla grupy kapitałowej.
• Data końcowa nie może być większa niż data końcowa dla spółki nadrzędnej.
• Data początkowa nie może być większa niż data końcowa.
• Czy podmiot jest w strukturze innej grupy kapitałowej. Podmiot może należeć tylko do jednej grupy kapitałowej o tym samym typie powiązania w tym samym czasie.

Po dodaniu podmiotu do struktury grupy kapitałowej z typem powiązania GRUPAKAP, następuje automatyczne dodanie takiego podmiotu do struktury super firmy (więcej na ten temat znajduje się w podrozdziale Dodanie rekordów do super firmy).

 4. Utworzenie nowej firmy dla podmiotu

Procedura Utwórz nową firmę dla podmiotu umożliwia zdefiniowanie nowej firmy o roli Firma jednostkowa dla kontrahenta dodanego do struktury grupy na poziomach większych niż 1. Jest to procedura analogiczna do procedury Utwórz nową firmę dostępnej w słowniku Firmy z tym, iż nie można w niej zmienić danych kontrahenta. Kontrahent jest pobierany z bieżącego rekordu, a jego dane z kartoteki kontrahentów.

Procedura jest dostępna tylko wtedy, gdy firma dla podmiotu nie istnieje, a podmiot nie ma zaznaczonego atrybutu Poza grupą.

W parametrach procedury podajemy:

• Firma – numer firmy, która ma zostać założona. Podpowiada się kolejny numer.
• Rola – rola firmy. Pole inicjuje się wartością Firma jednostkowa i nie można go zmienić.
• Parametry związane z rozdzieleniem okresów, wymiarów kontrolingowych oraz kont.
• Oddział, magazyn – symbol i opis oddziału i magazynu.
• Metoda rozliczenia – metoda rozliczenia wartościowego.

Dane w sekcji Kontrahent oraz Adres firmy zaczytują się z kartoteki kontrahentów i są zablokowane do edycji.

Rys. 6. Parametry procedury Utwórz nową firmę dla podmiotu

Wykonanie procedury zakłada firmę wraz z magazynem i oddziałem zgodnie z wpisanymi wartościami parametrów.

Rys. 7. Słownik Firmy, firma utworzona procedurą Utwórz nową firmę dla podmiotu dostępną w słowniku Grupy kapitałowe (struktura)

 5. Dodanie spółki do podmiotów powiązanych

Dla prawidłowego funkcjonowania systemu w zakresie powiązań, wymagane jest dopisanie danych o powiązaniu podmiotów w kontekście każdej z firm należących do grupy kapitałowej. Procedura Dodaj spółkę do podmiotów powiązanych usprawnia tę czynność i pozwala dodać wpisy o powiązaniu do wielu firm jednocześnie. Należy ją wykonać dla każdego rekordu w strukturze grupy (także dla nagłówka grupy). Procedura dodaje automatycznie wpisy z typem powiązania Holding, jeśli pole holding jest wypełnione.

W parametrach procedury wskazujemy firmy, do których chcemy dodać dane o powiązaniach. Firmy są podzielone na 2 grupy: firmy należące do tej samej grupy kapitałowej oraz firmy należące do tego samego holdingu, ale z innych grup kapitałowych. Działanie procedury jest uzależnione od odpowiedniej konfiguracji opisanej w dalszej części karty zmian. Atrybuty powiązań są przekształcane według tabeli przekształceń. Działanie procedury jest opisane w artykule (Konsolidacja) Synchronizacja podmiotów powiązanych w grupach kapitałowych i holdingach.

 6. Dodanie podmiotu do firmy

W ramach rozwoju funkcjonalności związanych z mechanizmem synchronizacji dodano nową procedurę Dodaj podmioty powiązane do firmy dostępną w słowniku Grupy kapitałowe (struktura). Procedura umożliwia dodanie podmiotów powiązanych z grupy kapitałowej oraz ewentualnie podmiotów z innych grup w tym samym holdingu do wskazanej spółki ze struktury grupy.

Procedura ma zastosowanie w przypadku dodania nowego podmiotu powiązanego do struktury grupy kapitałowej.

W parametrach procedury widzimy dane firmy, do której będą dodawane podmioty powiązane. Jeśli atrybut Pokaż podmioty przed dodaniem będzie zaznaczony, wówczas po wybraniu opcji OK pojawi się słownik z propozycją podmiotów do dodania. Jeśli parametr ten będzie odznaczony, lista podmiotów nie pojawi się, ale zostaną one dodane (jeśli będą dane do dodania).

 7. Dodanie struktury na podstawie słownika podmiotów powiązanych

Jeśli istnieją już wpisy w słowniku podmiotów powiązanych dla firmy konsolidującej i na ich podstawie chcemy uzupełnić strukturę grupy kapitałowej, to możemy to zrobić procedurą Dodaj strukturę grupy kapitałowej. Aby procedura mogła być uruchomiona, wymagane jest uzupełnienie informacji o podmiocie nadrzędnym (przykład poniżej). Procedura tworzy rekordy w słowniku Grupy kapitałowe na podstawie wpisów w słowniku Podmioty powiązane dla firmy konsolidującej dla danej grupy kapitałowej.

 8. Dodaj holding

Procedura pozwala uzupełnić holding dla wszystkich podmiotów w grupie kapitałowej, które nie mają wpisanego holdingu. Można ją użyć dopiero po zdefiniowaniu kontrahenta o roli Holding. Procedurę można uruchomić stojąc kursorem na dowolnym rekordzie w grupie. Po wpisaniu logo holdingu, w parametrach procedury zostanie on dodany do wszystkich rekordów w grupie kapitałowej.

 9. Podmiot powiązany w firmach

Szczegół Podmiot powiązany w firmach prezentuje dane o podmiocie powiązanym w firmach grupy w postaci tabeli przestawnej lub tabeli. Można tu sprawdzić, do jakich firm dany podmiot został dodany (Firma;Numer, Firma;Logo, Firma;Nazwa) oraz jaką grupę kapitałową ma w danej firmie przypisaną. Dla grupy kapitałowej wyznaczany jest również aktualny holding. W sekcji danych widoczne są również atrybuty powiązania podmiotu w poszczególnych firmach.

Rys. 22. Słownik Podmiot powiązany w firmach

 10. Podmioty powiązane w firmie

Szczegół Podmioty powiązane w firmie prezentuje dane o wszystkich podmiotach powiązanych w firmie funkcjonującej dla danej spółki (widocznej w kolumnie Podmiot powiązany;Firma). Można tu sprawdzić, jakie podmioty istnieją w firmie zdefiniowanej dla podmiotu, który przeglądamy. W sekcji danych widoczne są również atrybuty powiązania podmiotu w poszczególnych firmach.

Poniżej zaprezentowano podmioty powiązane istniejące w firmie 2 (ponieważ aktualnym rekordem jest rekord dla podmiotu 07-F-000-C, dla którego zdefiniowano firmę o numerze 2).

Rys. 23. Słownik Podmioty powiązane w firmie

11. Operacje kapitałowe

Szczegół Operacje kapitałowe zawiera informacje o powiązaniach i operacjach kapitałowych w okresie funkcjonowania grupy kapitałowej. Pierwszym (dodawanym automatycznie) rekordem jest zawsze rekord oznaczony typem operacji BO z datą równą dacie obowiązywania wpisu z podmiotem powiązanym.

Rys. 24. Słownik Operacje kapitałowe

W słowniku dostępne są następujące informacje:

• Operacja

• Data – data operacji, od której obowiązują zmienione atrybuty powiązania lub wartości,
• Nr dokumentu – numer dokumentu, na podstawie którego dokonujemy zmian w atrybutach powiązania,
• Typ operacji – oznaczenie operacji powodującej zmiany w atrybutach powiązania lub wartościach istotnych dla konsolidacji; dostępny jest tu słownik kodów transakcji z atrybutem RU=1,
• Opis operacji – opis operacji,
• Wartość – wartość operacji,

• Operacja w walucie

• Kurs – kurs operacji,
• Waluta – waluta, w której przeprowadzona była operacja,
• Baza – baza waluty,
• Kwota – kwota operacji,

• Konsolidacja

• Tak/Nie – informacja, czy dane podmiotu podlegają konsolidacji (od daty operacji),
• Metoda – metoda konsolidacji.

• Wartość udziałów w kapitale

• Zmiana [%] – zmiana zwartości udziałów w kapitale
• Narastająco [%] – wartość całkowita udziałów jednostki nadrzędnej w kapitale podmiotu powiązanego,

• Typ powiązania
• Rodzaj powiązania

• UoR – opis rodzaju powiązania wg UoR,
• CIT – opis rodzaju powiązania wg CIT.

Rys. 25. Słownik Operacje kapitałowe, zakładka Dane podstawowe, okno edycyjne

W danych rozszerzonych możemy wpisać:

• Aktywa netto spółki – wartość księgową, udział oraz wartość godziwą,
• Wynik finansowy – kwotę od początku roku oraz udział,
• Wartość firmy – wyliczona dla operacji oraz numer dokumentu OT dla wartości firmy.

Dokładny opis szczegółu Operacje kapitałowe i obsługiwanych pól znajdzie się w odrębnej karcie zmian, ponieważ ta część jest jeszcze rozwijana i modyfikowana.

Rys. 26. Słownik Operacje kapitałowe, zakładka Dane rozszerzone, okno edycyjne

 12. Porównanie podmiotów powiązanych

Szczegół Porównanie podmiotów powiązanych umożliwia weryfikację definicji powiązań w słowniku Podmioty powiązane ze słownikiem Grupy kapitałowe (struktura). Podczas weryfikacji uwzględniana jest tabela przekształceń powiązań.

Szczegół prezentuje dane znajdujące się w słowniku grup kapitałowych, dane w słowniku podmiotów powiązanych oraz dane, które powinny się znaleźć w słowniku podmiotów powiązanych w poszczególnych firmach (z uwzględnieniem tabeli przekształceń).

Jeśli jakiś atrybut powiązania nie jest zgodny lub dane podmiotu nie zostały dodane, odpowiednie pola kolorowane są na czerwono.

W tym szczególe, dla linii z niepoprawnym wynikiem weryfikacji, uaktywnia się procedura Aktualizuj dane (podmioty powiązane), która pozwala zmodyfikować dane w słowniku podmiotów powiązanych zgodnie z definicją dla grupy lub dodać wpis do podmiotów powiązanych, jeśli nie istnieje. Szczegółowe informacje na temat tego słownika zawiera artykuł (Konsolidacja) Porównywanie i aktualizacja danych w słowniku Podmioty powiązane.

Dodanie rekordów do super firmy

Jedną z grup kapitałowych może być tzw. super firma. Jest to specjalna grupa o typie powiązania GRUPAKAP_S, zawierająca wszystkie podmioty powiązane w organizacji należące do wszystkich grup kapitałowych o typie powiązania GRUPAKAP.

Super firma umożliwia przede wszystkim przeglądanie obrotów i sald oraz rozrachunków ze wszystkich firm w organizacji, niezależnie od tego do jakiej grupy kapitałowej należą.

Aby było to możliwe, wymagane jest podłączenie wszystkich podmiotów powiązanych do firmy konsolidującej zdefiniowanej dla kontrahenta o roli GRUPAKAP\S (super firma). Aby ułatwić podłączanie podmiotów do super firmy, wprowadzono proces, który po dodaniu nowej spółki do jakiejkolwiek grupy kapitałowej o typie powiązania GRUPAKAP, automatycznie dodaje tę spółkę do struktury super firmy. Proces ten działa automatycznie, bez konieczności podejmowania dodatkowych działań przez użytkownika.

Ręczne dodawanie, usuwanie oraz edycja podmiotów w słowniku Grupy kapitałowe (struktura) dla super firmy zostały zablokowane.

Dodatkowo, dodano procedurę Dodaj podmioty do super firmy. Umożliwia ona dodanie podmiotów w sytuacji, gdy nie zostały dodane wcześniej, np. gdy super firma została zdefiniowana po utworzeniu struktury innych grup kapitałowych. Procedura jest dostępna tylko dla rekordów (podmiotów) należących do super firmy.

 13. Zmiany w strukturze grupy

Zmiana w udziałach, typie powiązania czy atrybutów związanych z konsolidacją wymaga dodania kolejnej operacji kapitałowej. Opis różnych przypadków oraz opis pól w słowniku operacji kapitałowych znajdzie się w odrębnej karcie zmian, ponieważ ta część jest jeszcze rozwijana i modyfikowana.

 14. Przypadki użycia

14.1 Dodanie nowej spółki do istniejącej grupy kapitałowej

Dodanie nowej spółki do istniejącej grupy kapitałowej krok po kroku:

1. Zdefiniowanie kontrahenta w słowniku Kontrahenci.
2. Dodanie spółki w strukturze wybranej grupy kapitałowej – akcja Nowy w słowniku Grupy kapitałowe (struktura).
3. Dodanie firmy dla nowej spółki – procedura Utwórz nową firmę dla podmiotu w słowniku Grupy kapitałowe (struktura).
4. Dodanie nowej spółki do słownika podmiotów powiązanych dla wszystkich firm znajdujących się w strukturze grupy oraz ewentualnie holdingu – procedura Dodaj spółkę do podmiotów powiązanych w słowniku Grupy kapitałowe (struktura).
5. Dodanie podmiotów powiązanych do utworzonej firmy – procedura Dodaj podmioty do firmy w słowniku Grupy kapitałowe (struktura).

Do grupy kapitałowej ABC dodano nowy podmiot powiązany 02-D-001-O. Dane podmiotu będą konsolidowane, więc musimy zdefiniować dla niego nową firmę, a następnie dodać podmioty powiązane. Spółka ta powinna być dodana również jako podmiot powiązany do innych firm w grupie ABC.

Rys. 30. Nowa spółka w strukturze grupy kapitałowej

Operację zdefiniowania firmy dla spółki 02-D-001-O przeprowadzimy procedurą Utwórz nową firmę dla podmiotu.

Rys. 31. Parametry procedury do definiowania nowej firmy

Po zdefiniowaniu firmy o numerze 703 i przelogowaniu się, dodamy podmioty powiązane z grupy do nowo utworzonej firmy. Wykonamy to z wykorzystaniem nowej procedury Dodaj podmioty powiązane do firmy. W parametrach procedury widoczne są dane naszej przykładowej spółki. Jedynym edytowalnym parametrem jest Pokaż podmioty przed dodaniem. Jeśli parametr jest zaznaczony, to po naciśnięciu akcji OK pojawi się słownik z listą proponowanych rekordów do dodania. Jeśli parametr ten będzie odznaczony, to podmioty z listy zostaną dodane automatycznie, bez ich pokazywania.

Rys. 32. Parametry procedury Dodaj podmioty powiązane do firmy

Na liście podmiotów powiązanych do dodania znajdą się podmioty ze struktury grupy kapitałowej przypisanej do spółki 02-D-001-O i ewentualnie z innych grup kapitałowych przypisanych do tego samego holdingu co grupa kapitałowa (w przykładzie jest to holding 000062). Na liście nie będzie podmiotów, dla których nie zdefiniowano firmy. Dane o podmiotach powiązanych zawierają przekształcone dane według tabeli przekształceń dla powiązań.

Rys. 33. Lista podmiotów powiązanych do dodania do firmy 703

Zaznaczamy rekordy i uruchamiamy procedurę Dodaj (dla zaznaczonych). Podmioty z listy zostaną dodane do słownika podmiotów powiązanych w firmie 703. Dodane podmioty można zobaczyć w szczególe Podmioty powiązane w firmie.

Rys. 34. Podmioty powiązane w firmie 703

Po dodaniu podmiotu 02-D-001-O do struktury grupy należy też uruchomić procedurę Dodaj firmę do podmiotów powiązanych. Procedura ta doda do wszystkich firm w grupie kapitałowej (i ewentualnie holdingu) nowododany podmiot. W parametrach procedury zostaną wyświetlone firmy, do których podmiot powinien być dodany. W parametrach procedury dodano parametr Pokaż podmioty przed dodaniem. Jeśli parametr jest zaznaczony, to po naciśnięciu akcji OK pojawi się słownik z listą proponowanych rekordów do dodania. Jeśli parametr ten będzie odznaczony, to podmioty z listy zostaną dodane automatycznie, bez ich pokazywania.

Rys. 35. Parametry procedury Dodaj firmę do podmiotów powiązanych

Na liście podmiotów (z uwzględnieniem tabeli przekształceń) znajdą się dane podmiotu 02-D-001-O, które będą dodane do wybranych firm.

Rys. 36. Lista podmiotów do dodania

Zaznaczamy rekordy i uruchamiamy procedurę Dodaj (dla zaznaczonych). Informacja, w których firmach istnieje podmiot jest dostępna w szczególe Podmiot powiązany w firmach.

Rys. 37. Podmiot 02-D-001-O w firmach

14.2 Dodanie grupy kapitałowej

Dodajemy grupę kapitałową dla kontrahenta o logo GRUPAKAP, który został wcześniej dodany do kartoteki kontrahentów z rolą GRUPAKAP. Dla tego kontrahenta istnieje już firma konsolidująca o numerze 100 oraz wpis w podmiotach powiązanych z datą obowiązywania od 2018-01-01. Po wyborze w parametrach procedury kontrahenta z logo GRUPAKAP pozostałe parametry uzupełnią się automatycznie.

Rys. 38. Parametry procedury Dodaj grupę kapitałową, wybranie istniejącego kontrahenta

Procedura doda w tym przypadku rekord nagłówkowy w słowniku grup kapitałowych o symbolu 20180101_GRUPAKAP składający się z daty początkowej oraz logo kontrahenta. W operacjach kapitałowych doda wpis z rodzajem operacji BO i danymi o powiązaniu wynikającymi z roli firmy (w przykładzie jest to firma dla grupy kapitałowej, a więc typ powiązania będzie miał wartość GRUPAKAP). Pozostałe dane o powiązaniu (konsolidacja, metoda konsolidacji, rodzaj powiązania, udziały) będą wynikały z wartości istniejących w słowniku podmiotów powiązanych.

Rys. 39. Dane w słowniku Grupy kapitałowe (struktura) dodane dla istniejących danych

14.3 Dodanie podatkowej grupy kapitałowej

Dodajemy nową podatkową grupę kapitałową dla nieistniejącego kontrahenta. Wpisujemy w parametrach procedury logo, które ma otrzymać kontrahent, jego nazwę, numer firmy, która ma zostać stworzona. Musimy również wpisać datę początkową.

Procedura utworzy operację BO z typem powiązania PGRUPAKAP oraz pozostałymi danymi o powiązaniu:

• Konsolidacja = 1,
• Metoda konsolidacji = <PEŁNA>,
• Rodzaj powiązania wg CIT = K,
• Rodzaj powiązania wg UOR = K,
• Udziały = 100.

Rys. 40. Parametry procedury Dodaj grupę kapitałową – wybranie nieistniejącego kontrahenta

Po wybraniu opcji OK, w słowniku Grupy kapitałowe (struktura) zostanie dodany wpis zgodnie ze zdefiniowanymi parametrami dostępnymi w oknie edycyjnym procedury Dodaj grupę kapitałową.

Rys. 41. Dane w słowniku Grupy kapitałowe (struktura) dodane dla nieistniejącego wcześniej kontrahenta

Konfiguracja

Funkcjonalność wymaga nadania uprawnień: TAK

Funkcjonalność wymaga skonfigurowania: TAK