System Softlab ERP dostosowano do przepisów i wytycznych Ministerstwa Finansów w sprawie oznaczania kodami GTU korekt sprzedaży.
Poniżej znajduje się kilka objaśnień Ministerstwa Finansów (pytania i odpowiedzi) dotyczących korekt kodów GTU:
Tak. Wskazanemu oznaczeniu podlegają również faktury korygujące wystawione do faktur otrzymanych przed wprowadzeniem nowego JPK_VAT z deklaracją.
Symbolami GTU należy oznaczać fakturę korygującą, w przypadku korekty dotyczącej towaru/usługi objętych oznaczeniami GTU. Natomiast gdy korekta dotyczy wyłącznie towaru/usługi nieobjętych oznaczeniami GTU, faktury korygującej nie należy oznaczać w ten sposób.
Oraz odpowiedzi na indywidualne zapytanie:
W jaki sposób wykazywać grupy towarów i usług na korektach faktur sprzedaży? Chodzi o pola GTU01 do GTU13 w sekcji SprzedazWiersz. Jeśli na fakturze pierwotnej wystąpiły 3 grupy, a następnie dokonano zwrotu towaru oznaczonego jedną z grup, to dane dla faktury korygującej powinny w polach GTU01…GTU13 zawierać oznaczenia występujące na fakturze pierwotnej, czy też na fakturze korygującej wynikające z danych po korekcie (Powinno być na korekcie), czy z różnic (Różnice na korekcie)?
Jeśli na fakturze pierwotnej wystąpiły 3 grupy, a następnie dokonano zwrotu towaru oznaczonego jedną z grup, to dane dla faktury korygującej powinny w polach GTU zawierać oznaczenia towarów czy usług, które są zmieniane (zwrócone) fakturą korektą. W naszym przykładzie jest to oznaczenie GTU_3. Wobec powyższego, poprawne zapisy wyglądają następująco:
· Faktura pierwotna: GTU_1 oznaczenie 1, GTU_2 oznaczenie 1, GTU_3 oznaczenie 1,
· Faktura korekta: GTU_3 oznaczenie 1.
Dostosowania w systemie Softlab ERP objęły moduły LS i FK.
Rozróżniamy faktury korygujące wystawione do faktur z datą wystawienia od 1 października 2020 roku oraz przed 1 października 2020 roku (data 1 października 2020 roku jest domyślnie zapisana w parametrze).
Podczas wystawiania korekty faktury sprzedaży system umożliwia inicjowanie kodów GTU w nagłówku. Kody te inicjowane są na fakturze korygującej w zależności od parametru konfiguracyjnego i od daty wystawienia dokumentu pierwotnego.
Poniżej przedstawione zostały przykłady działania systemu w zależności od daty wystawienia korekty i od konfiguracji.
Faktury korygujące w module FK
Poniższy przykład pokazuje działanie mechanizmu w sytuacji konfiguracji, gdy na korektę przenoszone są tylko kody GTU z korygowanych pozycji.
Przykład 1
Faktura F1 została wystawiona 15 października 2020 roku. Na fakturze występują trzy pozycje, z których dwie oznaczone są kodami GTU.
Rys. Faktura sprzedaży z dnia 15 października 2020 roku
Po 25 października 2020 roku zwrócono towar oznaczony kodem GTU 02 i wystawiono korektę faktury. Poniżej znajduje się okno edycyjne korekty. Widać na nim, że kod GTU został przeniesiony na korektę tylko dla modyfikowanej pozycji.
Rys. Faktura korekta – zwrot pozycji nr 2
Poniższy przykład pokazuje działanie mechanizmu w sytuacji, gdy konfiguracja daje możliwość edycji kodów GTU dla korekt ewidencjonowanych do faktur wystawionych przed 1 października 2020 roku.
Przykład 2
Faktura F1 została wystawiona 15 września 2020 roku. Na fakturze występują 3 pozycje, które po 1 października 2020 roku podlegają oznaczeniu GTU, ale na fakturze są nieoznaczone.
Rys. Faktura sprzedaży z dnia 15 września 2020 roku z pozycjami bez oznaczonych kodów GTU
25 października zwrócono towar z pozycji 1, który podlega oznaczeniu kodem GTU 01. Wystawiono korektę faktury. Kody GTU zostały ręcznie uzupełnione na pozycji korekty.
Rys. Faktura korekta – zwrot pozycji nr 1 – oznaczono pozycję kodem GTU
Faktury korygujące w module LS
Dla modułu LS zostały stworzone analogiczne mechanizmy sterujące sposobem wypełniania kodów GTU na korektach faktur sprzedażowych. Więcej informacji znajduje się w karcie zmian LS, w opisie: Możliwość zbiorczej aktualizacji kodu GTU na linijkach dokumentu.