W związku ze zmianami dotyczącymi podmiotów powiązanych został również zmodyfikowany mechanizm synchronizacji kont księgowych z podmiotami powiązanymi.
Konta rozrachunkowe tworzone są na podstawie wpisów w słowniku Synchronizacja kontrahentów z planem kont. W słowniku tym zmieniono sposób definiowania pola Powiązanie.
Możliwe wartości dla pola Powiązanie przed i po zmianie przedstawia poniższa tabela.
|
Przed zmianą |
Po zmianie |
||
|
Wartość |
Opis |
Wartość |
Opis |
|
N |
Niepowiązany |
N |
Jedn. niepowiązana (ani bilansowo, ani podatkowo) |
|
K |
Powiązany (ale nie podatkowo) |
K |
Jedn. powiązana – kapitałowo (bilansowo, ale nie podatkowo) |
|
P |
Powiązany podatkowo |
P |
Jedn. powiązana – kapitałowo (podatkowo, ale nie bilansowo) |
|
[KP] |
Powiązany w jakikolwiek sposób |
M |
Jedn. powiązana – kapitałowo (i bilansowo, i podatkowo) |
|
|
|
Z |
Jedn. powiązana – zaangażowanie w kapitale (bilansowo) |
|
|
|
X |
Jedn. pozostała – zaangażowanie w kapitale (bilansowo) |
|
|
|
O |
Jedn. powiązana – osobowo (podatkowo) |
|
% |
Wszyscy |
% |
Wszystkie |
Uwaga! Wartości Z,X,O są nowe, natomiast zmianie uległa wartość [KP]. Wartość ta musi być zmieniona w słowniku, o ile była wykorzystywana w definicjach. Ponieważ wartość [KP] oznaczała powiązanie kapitałowe w jakikolwiek sposób (bilansowo lub podatkowo), to nową wartością pola powinien być symbol [KPM].
Rys. Nowe możliwe wartości dla pola Powiązanie
Przykłady
Przykład 1
Przykład dotyczy kont 200 (należności do odbiorców niepowiązanych), 202 (zobowiązania od dostawców niepowiązanych), 210 (należności od odbiorców powiązanych) i 211 (zobowiązania od dostawców powiązanych). Analityki kont 210 i 211 są podzielone według typów powiązań następująco:
Rys. Przykładowy podział kont 210 i 211
Definicja synchronizacji może wówczas wyglądać jak na rysunku poniżej.
Rys. Definicja synchronizacji kontrahentów z planem kont
Jeśli wprowadzimy kontrahenta 000004 (odbiorca i dostawca) i zaznaczymy, że jest powiązany kapitałowo wg UoR i wg CIT, to zostaną utworzone konta 210/M/000004 oraz 211/M/000004.
Rys. Automatycznie utworzone konta dla kontrahenta
Wszystkie możliwości zaprezentowane są w poniższej tabeli.
|
Powiązanie wg UoR |
Powiązanie wg CIT |
Konto kontrahenta |
|
jednostka powiązana kapitałowo |
jednostka powiązana kapitałowo |
210/M/000004; 211/M/000004 |
|
jednostka powiązana kapitałowo |
jednostka niepowiązana |
210/K/000004; 211/K/000004 |
|
jednostka niepowiązana |
jednostka powiązana kapitałowo |
210/P/000004; 211/P/000004 |
|
jednostka powiązana – zaangażowanie w kapitale |
dowolne |
210/Z/000004; 211/Z/000004 |
|
jednostka pozostała – zaangażowanie w kapitale |
dowolne |
210/X/000004; 211/X/000004; |
|
dowolne |
jednostka powiązana osobowo |
210/O/000004; 211/O/000004; |
|
jednostka pozostała – niepowiązana |
jednostka niepowiązana |
200/000004; 202/000004; |
Przykład 2
Przykład dotyczy kont 200 (należności do odbiorców niepowiązanych), 202 (zobowiązania od dostawców niepowiązanych), 210 (należności od odbiorców powiązanych) i 211 (zobowiązania od dostawców powiązanych). Analityki kont 210 i 211 są podzielone według typów powiązań następująco:
Rys. Przykładowy podział kont 210 i 211
Definicja synchronizacji może wówczas wyglądać jak na rysunku poniżej.
Rys. Definicja synchronizacji kontrahentów z planem kont
Jeśli wprowadzimy kontrahenta 000004 i zaznaczymy, że jest powiązany kapitałowo wg UoR lub wg CIT, a także powiązany osobowo, to zostanie utworzone konto 210/P/000004.