czyli w jaki sposób i kiedy planujemy dostosować moduł JPK do nowej wersji struktury logicznej dla ewidencji VAT.

Potrzeba biznesowa

Od 1 stycznia 2018 roku zacznie obowiązywać nowa wersja struktury logicznej Jednolitego Pliku Kontrolnego (JPK) dedykowanego dla ewidencji VAT – JPK_VAT (3). Pliki JPK_VAT za miesiące wrzesień-grudzień 2017 r. należy przesyłać zgodnie z dotychczas obowiązującą strukturą. Nowa struktura JPK będzie obowiązywała dla danych wysyłanych za miesiące, począwszy od stycznia 2018 roku.

Zakres zmian w strukturze JPK VAT

Jedną z głównych zmian jest sposób wypełniania pola CelZlozenia oraz podawanie numeru korekty. W dotychczas obowiązującej strukturze JPK_VAT (2) w elemencie CelZlozenia możliwe było wskazanie, czy plik składany jest po raz pierwszy (poprzez wskazanie wartości „1”), czy też stanowi złożenie korekty przesyłanego uprzednio pliku (poprzez wskazanie wartości „2”). Zgodnie z nową strukturą, pierwotne złożenie JPK będzie oznaczane w elemencie CelZlozenia wartością „0”. Poszczególne korekty JPK powinny być numerowane. Wartości od 1 do 999 będą oznaczały złożenie pierwszej i kolejnych korekt. Nie będzie przy tym możliwe przesłanie JPK_VAT, oznaczonych jako 0, 1, 2 itp., więcej niż jeden raz za dany okres (co wcześniej mogło się zdarzyć).

W nowej  strukturze JPK_VAT(3) wprowadzono nowy obowiązkowy element NazwaSystemu, który zgodnie z opisem tego elementu powinien zawierać nazwę systemu, z którego pochodzą dane.

Ponadto, w nowej wersji JPK_VAT w sekcji nagłówka zrezygnowano z elementów DomyslnyKodWaluty oraz  KodUrzedu.

Zmieniony został również zakres podawanych danych identyfikacyjnych podmiotu. Obligatoryjne pozostało podawanie wyłącznie: NIP (NIP) oraz nazwy składającego podmiotu (PelnaNazwa). Ponadto, w strukturze JPK_VAT(3) pojawił się też dodatkowy, nieobowiązkowy element (Email). Pozostałe dane, np. dane adresowe, nie powinny znajdować się w plikach JPK_VAT(3). 

Planowane zmiany w systemie Softlab ERP by Asseco

Nową strukturę logiczną dla plików JPK VAT planujemy zrealizować w systemie Softlab ERP do końca roku 2017, poprzez wprowadzenie następujących zmian:

Rozszerzenie danych w nagłówku słownika JPK  – zgodnie z wymaganiami nowej struktury tabela JPK_NAG zostanie rozszerzona o 3 pola:  e-mail podatnika, nazwa systemu, z którego pochodzą dane  oraz nr kolejny korekty VAT.  Procedury inicjujące i kontrolujące wypełnienie danych nagłówkowych zostaną dostosowane do nowych potrzeb.

Nowy zestaw struktur JPK –  zdefiniowany zostanie nowy zestaw struktur JPK o symbolu 201801 zawierający formularze:  VAT w wersji 3 oraz pozostałe struktury w wersji 1.

Napełnianie danych JPK  – procedury ładujące dane JPK, a w szczególności JPK_VAT zostaną dostosowane do zmian w nagłówku pliku JPK.  Dotyczy to zarówno ładowania danych z systemu ERP, jak i innych źródeł danych (txt, xml).

Generowanie plików xml –  procedury do generowania plików xml zostaną dostosowane do nowych wymagań.

Walidacja danych – funkcje kontrolne zostaną rozszerzone o walidację pola E-mail, który zgodnie z nową strukturą powinien zawierać od 5 do 50 znaków w formacie  „([a-zA-Z0-9_-.]+)@([a-zA-Z0-9_-.]+).([a-zA-Z]{2,5}

Autor wpisu: Jolanta Socha – Menedżer Produktu