Od 1 stycznia 2018 roku zaczęła obowiązywać nowa wersja struktury logicznej Jednolitego Pliku Kontrolnego (JPK) dedykowanego dla ewidencji VAT – JPK_VAT (3). Wprowadza ona nowe elementy (tj. nazwa systemu, e-mail oraz inna obsługa pola Cel złożenia), które są wymagane przy raportowaniu JPK VAT(3).

Jak to zrealizowaliśmy

Do systemu Softlab ERP by Asseco dodano nowy zestaw danych „201801” oraz nową wersję schematu „JPK_VAT (3)”.

Do sekcji nagłówkowej JPK dodano:

• pole Nr Korekty VAT. Zgodnie z nową strukturą, pierwsze złożenie JPK będzie oznaczane w elemencie Nr Korekty VAT wartością „0”. Poszczególne korekty JPK powinny być numerowane. Wartości od 1 do 999 będą oznaczały złożenie pierwszej i kolejnych korekt. Nie będzie przy tym możliwe przesłanie JPK_VAT, oznaczonych jako 0, 1, 2 itp., więcej niż jeden raz za dany okres (co wcześniej mogło się zdarzyć). Wartości będą się automatycznie podpowiadały, ale pod uwagę będą brane tylko dokumenty wysłane;
• pole Cel złożenia na formatce pozostaje bez zmian i będzie służyło dla pozostałych typów plików , za wyjątkiem VAT;
• pole nieobowiązkowe Email.

Element Nazwa Systemu, został wypełniony nazwą biznesową systemu, ustawioną na stałe jako „Softlab ERP by Asseco”.

Ponadto, w nowej wersji JPK_VAT w sekcji nagłówka zrezygnowano z elementów DomyslnyKodWaluty, oraz  KodUrzedu.

Zmieniony został również zakres podawanych danych identyfikacyjnych podmiotu. Obecnie pozostały wyłącznie: NIP (NIP) oraz nazwy składającego podmiotu (PelnaNazwa). Pozostałe dane, tj.: regon, dane adresowe oraz dane identyfikujące podmiot nie będą się znajdować w plikach JPK_VAT(3). 

Rys. 1   Jednolity plik kontrolny – inicjacja danych

 Jakie biznesowe przypadki użycia może obsłużyć nasze rozwiązanie

W celu pokazania, jak działa opisana funkcjonalność, posłużymy się praktycznym przykładem.

Przykład 1:

Prześledźmy proces wygenerowania JPK VAT za styczeń 2018. Data przygotowania pliku musi być większa od 01.01.2018.

Datę początkową ustawiamy więc na 01.01.2018, datę końcową na 31.01.2018. Zestaw danych ustawia się automatycznie na 201801.  Jest to pierwszy dokument z tego miesiąca więc Nr korekty VAT zostaje ustawiony na 0.

Rys. 2  Jednolity plik kontrolny  –  przygotowanie nagłówka dokumentu dla VAT za styczeń 2018

Rys. 3 Jednolity plik kontrolny – nagłówek JPK VAT za styczeń 2018

Przykład 2:

Istnieje potrzeba wygenerowania korekty JPK VAT za styczeń 2018. Data przygotowania pliku musi być większa od 01.01.2018 rok.

Datę początkową ustawiamy na 01.01.2018, jako datę końcową wskazujemy 31.01.2018. Zestaw danych ustawia się automatycznie na 201801. Jest to pierwszy dokument korekty z tego miesiąca więc Nr korekty VAT ustawiony zostaje automatycznie na 1.

Rys. 4 Jednolity plik kontrolny  –  przygotowanie nagłówka korekty dokumentu dla VAT za styczeń 2018

Rys. 5 Jednolity plik kontrolny – nagłówek z korektą JPK VAT za styczeń 2018

Jakie to daje korzyści dla klienta

• Możliwość wygenerowania JPK VAT w wersji 3.
• Możliwość przygotowania i wysłania do Urzędu Skarbowego pliku xml zgodnego ze schematem w wersji 3.

Autor wpisu:  Grażyna Cieślak-Chrzan