W Portalu HR umożliwiono rejestrowanie wniosków i oświadczeń pracowników, dotyczących nowych ulg podatkowych, wprowadzonych ustawą z dnia 29 października 2021 r. o zmianie ustawy o podatku dochodowym od osób fizycznych, ustawy o podatku dochodowym od osób prawnych oraz niektórych innych ustaw, nazywaną Polskim Ładem.
Dodano następujące rodzaje wniosków:
· Zwolnienie od podatku dla osoby poniżej 26 lat,
· Zwolnienie od podatku dla osoby wracającej z zagranicy,
· Zwolnienie od podatku dla osoby z min. czwórką dzieci,
· Zwolnienie od podatku dla seniora,
· Stosowanie kosztów uzyskania przychodu,
· Ulga dla klasy średniej,
· Niepobieranie zaliczek na podatek dochodowy od zleceń.
Wnioski są dostępne na pulpicie Wnioski w liście rozwijanej oznaczonej kategorią Kadrowe. Domyślnie wymagają dodania załącznika, podpisanego przez zalogowanego operatora.
Wszystkie dodane wnioski mają podobną strukturę formularza, który należy uzupełnić. Pola wymagające uzupełnienia to: Zmiana od (domyślnie to pole uzupełnione jest bieżącą datą), Rok (dla którego aktualne jest oświadczenie), lub Rok od i Rok do (dla wniosku Zwolnienie od podatku dla osoby wracającej z zagranicy), Decyzja (wybieramy z listy rozwijanej). Dodatkowo należy dodać załącznik, a następnie go podpisać.
Rys. Formularz wniosku Zwolnienie od podatku dla osoby poniżej 26 lat
Wniosek wprowadzony w portalu jest kierowany do akceptacji kadr w słowniku Dokumenty paperless.
Akceptacja wniosku przez pracownika działu kadr powoduje powstanie wpisu z oświadczeniem:
· W słowniku Pracownicy, szczegół Oświadczenia pracownika – dla wniosków:
- Zwolnienie od podatku dla osoby poniżej 26 lat,
- Zwolnienie od podatku dla osoby wracającej z zagranicy,
- Zwolnienie od podatku dla osoby z min. 4 dzieci,
- Zwolnienie od podatku dla seniora,
- Ulga dla klasy średniej,
- Niepobieranie zaliczek na podatek dochodowy od zleceń.
Rys. Słownik Pracownicy, szczegół Oświadczenia pracownika
· W słowniku Pracownicy, szczegół Informacje podatkowe pracowników – dla wniosku Stosowanie kosztów uzyskania przychodu.
Rys. Słownik Pracownicy, szczegół Informacje podatkowe pracowników
Po zaakceptowaniu wniosku przez kadry, jego status zmieni się na Zaakceptowany, a osoba rejestrująca wniosek otrzyma stosowne powiadomienie.
Rys. Powiadomienie o zaakceptowaniu wniosku, pulpit Powiadomienia
W związku ze zmianą, na pulpicie Moje dane pojawiła się nowa zakładka Oświadczenia. Dane w zakładce są przenoszone ze szczegółów słownika w ERP Pracownicy: Oświadczenia pracownika i Informacje podatkowe pracowników. Zakładka zawiera listę wniosków (oświadczeń) i wyświetla tytuł wniosku oraz okres obowiązywania.
Rys. Pulpit Moje dane, zakładka Oświadczenia