System Softlab ERP został dostosowany do wymogów wynikających ze zmian w przepisach prawa dotyczących procedury szczególnej SME (ang. Small and Medium-sized Enterprises).

Procedura ta umożliwia uzyskanie zezwolenia na rejestrację sprzedaży zwolnionej z VAT w wybranych krajach Unii Europejskiej.

W słowniku Kontrahenci został dodany szczegół SME. Należy w nim wskazać kraje Unii Europejskiej, w których nasza firma ma zezwolenie na zwolnienie z VAT. Dzięki temu podczas wystawiania dokumentów sprzedaży dla kontrahentów zarejestrowanych w tych krajach operator systemu będzie mógł zastosować procedurę SME.

Aby można było skorzystać z procedury, w szczególe SME należy dodać kraj, okres obowiązywania zwolnienia oraz numer EX (indywidualny identyfikator nadany podatnikowi korzystającemu ze zwolnienia z VAT w ramach procedury SME). Trzeba ponadto uzupełnić tam okres zezwolenia na stosowanie SME w danym kraju UE dla kontrahenta naszej firmy, który na dokumencie sprzedaży będzie widniał jako sprzedawca.

Rys. 1. Słownik Kontrahenci, szczegół SME

Po uzupełnieniu wymaganych informacji w szczególe SME w słowniku Kontrahenci, na dokumentach związanych ze sprzedażą (np. ZO, FVUE) pojawia się pole Procedura SME. W przypadku zamówienia od odbiorcy (ZO) pole to dostępne jest w zakładce Dane dodatkowe.

Rys. 2. Dowód ZO, zakładka Dane dodatkowe, pole Procedura SME

Na fakturach sprzedaży pole Procedura SME znajduje się w zakładce Uzupełniające.

Rys. 3. Dowód FVUE, zakładka Uzupełniające, pole Procedura SME

W przypadku stosowania procedury SME należy również wskazać podstawę prawną zwolnienia. Należy to zrobić w zakładce JPK(1), w sekcji Sprzedaż zwolniona dowodu ZO lub FVUE.

Rys. 4. Dowód FVUE, zakładka JPK(1), sekcja Sprzedaż zwolniona

W przypadku niewypełnienia pola Przepis ustawy albo aktu system zablokuje możliwość przeniesienia dowodu do dziennika oraz wyświetli odpowiedni komunikat.

Rys. 5. Komunikat błędu informujący o braku wskazanego przepisu lub aktu do zastosowania procedury SME

Po zastosowaniu procedury SME na wydruku faktury sprzedaży nie ma informacji o stawkach VAT. Widoczne są kwoty brutto oraz informacja o wybranej podstawie zwolnienia.

Rys. 6. Podgląd wydruku faktury sprzedaży (FVUE) z zastosowaną procedurą SME

W przypadku rejestracji dowodów zakupu została dodana możliwość oznaczenia, że transakcja podlega procedurze SME.

Na zamówieniach do dostawcy (ZD) pole Procedura SME znajduje się w zakładce Dane dodatkowe.

Rys. 7. Dowód ZD, zakładka Dane dodatkowe, pole Procedura SME

Na fakturze zakupu UE (FZUE) pole Procedura SME znajduje się w zakładce Dodatkowa.

Rys. 8. Dowód FVUE, zakładka Dodatkowa, pole Procedura SME

Konfiguracja

Funkcjonalność wymaga nadania uprawnień: NIE

Funkcjonalność wymaga skonfigurowania: TAK