Moduł Logistyka i Sprzedaż (LS) dostosowano do obowiązujących przepisów prawa umożliwiających wspólne rozliczanie podatku VAT przez firmy, które zawiązały grupę VAT.
Od momentu utworzenia grupy VAT każda transakcja zakupu lub sprzedaży musi zawierać na dokumencie informacje o grupie VAT. Transakcje pomiędzy członkami grupy VAT (GV) nie są obciążone podatkiem VAT, co upraszcza obsługę i zmniejsza zobowiązania z tytułu tego podatku dla członków grupy. Transakcje takie mogą być realizowane tylko na odpowiednich dokumentach niezawierających podatku VAT, np. notach wewnętrznych. Więcej informacji na temat GV można znaleźć na stronie Ministerstwa Finansów.
Grupy VAT konfigurowane są w słowniku Grupy VAT opisanym w artykule dotyczącym moułu FK pt. Grupy VAT.
W celu obsługi grup VAT w module LS dodano następujące pola do nagłówka dowodu:
- LogoG – unikalny numer grupy VAT,
- TWGV – Transakcja wewnątrz grupy VAT – znacznik wskazujący na transakcję wewnątrz grupy VAT, czyli zarówno sprzedawca, jak i nabywca należą w danym momencie do grupy VAT.
W nagłówku dowodów sprzedażowych i zakupowych dodano zakładkę Grupy VAT prezentującą informację o grupie oraz o wystawcy/odbiorcy. Zakładka jest dostępna, jeśli kontrahent wybrany na nagłówku należy do grupy VAT.
Uwaga! Zakładka Grupa VAT nie pojawi się na wprowadzonych wcześniej dokumentach. Jeśli dokumenty zostały wystawione do dnia 14 sierpnia, a grupę VAT dopisujemy w systemie 17 sierpnia z datą obowiązywania od 1 sierpnia, to dokumenty z zakresu dat 1-17 sierpnia (do momentu wprowadzenia danych o GV) nie będą zawierały uzupełnionej informacji o grupie VAT.
Rys. Zakładka Grupa VAT na nagłówku dowodu
Grupy VAT możemy podzielić na:
- wewnętrzne (jeśli do takiej należy nasza firma),
- zewnętrzne (jeśli nasza firma do niej nie należy).
Na podstawie powyższego podziału można sklasyfikować kontrahentów na:
- będących w grupie VAT zewnętrznej,
- będących w grupie VAT wewnętrznej,
- niebędących w żadnej grupie VAT.
Jeżeli kontrahent należy do zewnętrznej grupy VAT lub nie jest w żadnej grupie, to wystawiane są standardowe dowody sprzedażowe lub zakupowe. W przypadku zewnętrznej grupy system dodatkowo informuje o grupie w zakładce Grupy VAT.
Jeżeli kontrahent należy do wewnętrznej grupy VAT system uniemożliwi wystawienie standardowych dowodów zakupu lub sprzedaży. Konieczne jest skorzystanie z dowodów przeznaczonych do obsługi pomiędzy grupami – tzw. not.
Gdy sprzedawca należy do wewnętrznej grupy VAT, a nabywca nie należy do żadnej – sprzedaż
W danych sprzedawcy będzie wskazana wewnętrzna grupa VAT.
W danych sprzedawcy na zakładce Grupa VAT widoczne są informacje o grupie VAT. Znacznik Transakcja wewnątrz grupy VAT jest wyłączony, ponieważ nabywca nie należy do naszej (wewnętrznej) grupy VAT.
Rys. Sprzedawca w grupie VAT
W danych odbiorcy wskazany będzie odbiorca.
W danych nabywcy wskazany będzie odbiorca.
Transakcja zostanie zrealizowana standardowym dowodem sprzedaży.
Gdy sprzedawca należy do wewnętrznej grupy VAT, a nabywca należy do zewnętrznej – sprzedaż
W danych sprzedawcy na zakładce Grupa VAT widoczne są informacje o grupie VAT. Znacznik Transakcja wewnątrz grupy VAT jest wyłączony, ponieważ nabywca nie należy do naszej (wewnętrznej) grupy VAT.
Rys. Sprzedawca w grupie VAT
W danych odbiorcy wskazany będzie odbiorca.
Rys. Zakładka Dane podstawowe, odbiorca należy do zewnętrznej grupy VAT
W danych nabywcy wskazana będzie zewnętrzna grupa VAT.
Rys. Zakładka Nabywca, jako nabywca ustawia się logo zewnętrznej grupy VAT
Transakcja zostanie zrealizowana standardowym dowodem sprzedaży.
Gdy nabywca należy do wewnętrznej grupy VAT, a sprzedawca nie należy do żadnej – zakup
W danych nabywcy na zakładce Grupa VAT widoczne są informacje o grupie VAT. Znacznik Transakcja wewnątrz grupy VAT jest wyłączony, ponieważ sprzedawca nie należy do naszej (wewnętrznej) grupy VAT.
Rys. Jako nabywca widoczna jest wewnętrzna grupa VAT
W danych dostawcy wskazany będzie dostawca.
W danych sprzedawcy wskazany będzie sprzedawca.
Transakcja zostanie zrealizowana standardowym dowodem sprzedaży.
Gdy nabywca należy do wewnętrznej grupy VAT, a dostawca należy do zewnętrznej – zakup
W danych nabywcy na zakładce Grupa VAT widoczne są informacje o grupie VAT. Znacznik Transakcja wewnątrz grupy VAT jest wyłączony, ponieważ sprzedawca nie należy do naszej (wewnętrznej) grupy VAT.
Rys. Jako nabywca widoczna jest wewnętrzna grupa VAT
W danych dostawcy wskazany będzie dostawca.
Rys. Dostawca będący członkiem zewnętrznej grupy VAT
W danych sprzedawcy wskazana będzie zewnętrzna grupa VAT.
Rys. Jako sprzedawca widoczne jest logo zewnętrznej grupy VAT
Transakcja zostanie zrealizowana standardowym dowodem sprzedaży.
Obsługa transakcji w przypadku zewnętrznej grupy VAT – Zakupy
W danych dostawcy wprowadzane są dane zewnętrznej grupy VAT.
W danych nabywcy wprowadzane są dane nabywcy.
Wystawiane są standardowe dowody zakupowe (np. FZ).
Obsługa transakcji, gdy wystawca i nabywca należą do wewnętrznej grupy VAT
Jeżeli kontrahent należy do wewnętrznej grupy VAT, to w miejsce standardowych dowodów wystawiane są noty sprzedażowe lub zakupowe. W tym celu dodano nowe rodzaje dowodów:
- Sprzedaż (w rejestrze SPRZ\HURT):
- NSWGVV – Nota sprzedaży wewnątrz grupy VAT (w miejsce FV) – korekta NSWGVVK,
- NSWGVVK – Korekta noty sprzedaży wewnątrz grupy VAT (w miejsce FVK),
- NSWGVA – Nota sprzedaży wewnątrz grupy VAT (w miejsce FA) – korekta NSWGVAK,
- NSWGVAK – Korekta noty sprzedaży wewnątrz grupy VAT (w miejsce FAK).
- Zakupy (w rejestrze ZAK\KRAJ):
- NZGVLS – Nota zakupu wewnątrz grupy VAT (w miejsce FZ) – korekta KNZGVLS,
- KNZGVLS – Korekta noty zakupu wewnątrz grupy VAT (w miejsce FZK).
Dla zamówienia od odbiorcy, jeżeli wybierzemy kontrahenta należącego do wewnętrznej grupy VAT, lista dowodów realizujących zostanie ograniczona tylko do not NSWGVV i NSWGVA.
Dla zamówienia do dostawcy, jeżeli wybierzemy kontrahenta należącego do wewnętrznej grupy VAT, lista dowodów realizujących zostanie ograniczona tylko do not NZGVLS.
Przy wystawianiu not lista dostępnych kontrahentów jest ograniczona do członków grupy wewnętrznej.
Rys. Lista kontrahentów będących członkami wewnętrznej grupa VAT
Jeśli brak grupy wewnętrznej lub data dowodu wykracza poza zakres ważności grupy, to lista będzie pusta.
Podobnie w przypadku wystawiania standardowych dowodów na liście nie będą widoczni członkowie grupy wewnętrznej.
Została dodana dodatkowa kontrola sprawdzająca, czy dla danego kontrahenta został wybrany właściwy rodzaj dowodu. Kontrola uruchamia się przy zapisie oraz przy przenoszeniu dowodu do dziennika.
Rys. Kontrola poprawności rodzaju dowodu dla noty NSWGVA
Analogiczna kontrola występuje na standardowych dowodach sprzedażowych i zakupowych. Działa ona podczas wyboru kontrahenta oraz przy zapisie i przenoszenia dowodu do dziennika.
Rys. Kontrola poprawności rodzaju dowodu dla faktury sprzedaży FV
W przypadku gdy transakcja odbywa się wewnątrz grupy VAT, to na zakładce Grupa VAT dodatkowo ustawia się znacznik Transakcja wewnątrz grupy VAT. Dotyczy to zarówno not sprzedażowych, jak i zakupowych.
Rys. Znacznik Transakcja wewnątrz grupy VAT na dokumencie NSWGVA
Rodzaje korekt w zależności od okresu obowiązywania wewnętrznej grupy VAT
Grupy VAT mają okres obowiązywania – tzn. datę utworzenia grupy i datę końca jej obowiązywania. W przypadku dowodów i ich korekt może dojść do sytuacji, gdy dowód wystawiany jest przed datą utworzenia grupy, a jego korekta w okresie obowiązywania grupy – lub odwrotnie. Niezależnie od tego, czy podczas wystawiania korekty jest aktywna wewnętrzna grupa VAT czy nie, należy pamiętać, że zawsze dla danego rodzaju dowodu wystawiana jest korekta przypisana dla niego w systemie.
Przykładowo:
- dla dowodu FV – korektą zawsze będzie dowód FVK,
- dla dowodu FA – korektą będzie dowód FAK,
- dla dowodu NSWGVV korektą zawsze będzie dowód NSWGVVK.
Dla powyższych sytuacji na korekcie jest jedynie ustawiane lub usuwane logo grupy VAT LogoG i ewentualnie znacznik Transakcje wewnątrz grupy VAT TWGV. Przykłady:
- dowód pierwotny FV był wystawiony, gdy nie było jeszcze grupy, a korekta jest wystawiana, gdy grupa już istnieje – korekta FVK będzie miała uzupełnione LogoG i TWGV,
- dowód pierwotny NSWGVV był wystawiony, gdy grupa istniała, a korekta jest wystawiana, gdy grupa już nie istnieje – korekta NSWGVVK nie będzie miała uzupełnionego LogoG i TWGV.
Na wydrukach not nie jest widoczna stawka VAT ani kwota netto.
Rys. Przykładowy wydruk noty sprzedaży wewnątrz grupy VAT
Konfiguracja
Funkcjonalność wymaga nadania uprawnień: TAK
Funkcjonalność wymaga skonfigurowania: TAK