W menu systemu Softlab ERP By Asseco udostępniono wydruk Rejestr zbiorczy dostaw towarów i świadczenia usług dla osób fizycznych w ramach UE. Zawiera on wykaz dowodów związanych ze sprzedażą wysyłkową towarów i świadczenia usług (sprzedażą wewnątrz UE do podmiotów niebędących podatnikami VAT lub nierozliczających WNT osób fizycznych w UE).
Procedura OSS zgodnie z art. 130a pkt 3 ustawy o VAT, umożliwia rozliczanie VAT należnego z tytułu określonych czynności państwu członkowskiemu konsumpcji za pośrednictwem państwa członkowskiego identyfikacji. Procedura OSS umożliwia rozliczanie VAT z tytułu świadczenia usług i dostaw towarów na rzecz konsumentów w jednym kraju Unii Europejskiej. VAT OSS (czyli One Stop Shop) to procedura, która pozwala na jednej deklaracji naliczyć VAT od sprzedaży wysyłkowej do wszystkich krajów UE. W praktyce dzięki VAT OSS można złożyć deklarację za sprzedaż do każdego z krajów UE w ramach jednego rozliczenia do jednego urzędu. VAT OSS obejmuje sprzedaż do osób prywatnych.
Jednocześnie przepisy wprowadzające VAT OSS nakładają na firmy uczestniczące w sprzedaży B2C (skrót B2C oznacza relację występującą pomiędzy przedsiębiorstwem i klientami indywidualnymi) na terenie UE i rozliczające się w swoim US, tworzenie oraz przechowywanie rejestru tych transakcji przez okres 10 lat. W związku z tym dodano możliwość wygenerowania takiego rejestru za dowolny okres.
Okno parametrów wydruku pozwala wybrać dane do wydruku. Główne parametry wydruku to zakres dat, można wybrać okres oparty na dacie VAT, dacie sprzedaży itp. Wydruk można ograniczyć do dokumentów z podanego zakresu numerów, dla wybranego kontrahenta, dla kontrahentów ze wskazanego kraju członkowskiego. Można wskazać grupę klasyfikacji lub stawkę VAT, które chcemy przeanalizować. Po wybraniu grupy klasyfikacji lub stawki VAT zestawienie pokazuje tylko kwoty w wybranej grupie klasyfikacji/stawce.
Wydruk można też ograniczyć tylko do dokumentów sprzedaży lub ich korekt, wystawionych wskazanym rodzajem dowodu i na wskazanym magazynie.
Dodatkowo zestawienie posiada parametr Uwzględniaj dokumenty, który pozwala na wydruk dokumentów wykazywanych lub niewykazywanych w rejestrze VAT. Są to dokumenty, które w definicji na rodzaju dowodu mają odpowiednio skonfigurowany wskaźnik mówiący o tym, czy dany RD ma być uwzględniany w zestawieniach VAT. Domyślnie parametr przyjmuje wartość Niewykazywane w rejestrze VAT, ponieważ zestawienie dotyczy sprzedaży wysyłkowej, która nie jest wykazywana w zestawieniach VAT. Taka sytuacja ma miejsce, jeśli sprzedaż wysyłkowa przekroczyła ustalony obrót i firma rozlicza się zgodnie z procedurą OSS. Po zmianie wskaźnika na Wykazywane w rejestrze VAT wyświetlane są dokumenty dotyczące sprzedaży wysyłkowej, ale uwzględniane w zestawieniach VAT, dotyczy to sytuacji, gdy sprzedaż nie przekroczyła ustalonego progu i firma nie stosuje procedury OSS.
Rys. Okno parametrów wydruku Rejestr zbiorczy dostaw towarów i świadczenia usług dla osób fizycznych w ramach UE
Przykładowy wydruk zestawienia:
Rys. Przykładowy wydruk zestawienia Rejestr zbiorczy dostaw towarów i świadczenia usług dla osób fizycznych w ramach UE