Aby umożliwić poprawne uzupełnienie danych kontrahenta (nabywcy lub sprzedawcy) w pliku JPK VAT, a w szczególności nowego pola KodKrajuNadaniaTIN, w module JPK dodano nowe procedury pozwalające zmienić dane kontrahenta przed wysyłką pliku do Ministerstwa Finansów. Procedury mogą być stosowane w sytuacji awaryjnej, gdy nie ma innej możliwości poprawienia danych lub po zaimportowaniu danych z innych systemów, w których nie ma możliwości poprawnego rozdzielenia NIP-u na dwie części.

Zmiana danych kontrahenta w kontroli JPK VAT z deklaracją

W module JPK w słownikach Ewidencja sprzedaży i podatku należnego oraz Ewidencja zakupów i podatku naliczonego dodano nową procedurę Zmień dane kontrahenta, która pozwala zmienić dane sprzedawcy lub nabywcy.

Procedury w obu słownikach działają podobnie. W słowniku Ewidencja sprzedaży i podatku należnego dla wybranego rekordu pozwalają podać nową wartość dla pól: Kod kraju (kod kraju nadania NIP), Nr kontrahenta (numer identyfikacji podatkowej) oraz Nazwa kontrahenta. Procedura jest dostępna dla wybranych statusów kontroli JPK VAT, do czasu wygenerowania pliku XML.

Rys. Parametry procedury Zmień dane kontrahenta w słowniku Ewidencja sprzedaży i podatku należnego

Rys. Parametry procedury Zmień dane kontrahenta w słowniku Ewidencja zakupu i podatku naliczonego

Po zmianie danych, informacja o dokonanej zmianie jest widoczna w nowych kolumnach słownika.

Rys. Nowe kolumny w słowniku Ewidencja sprzedaży związane z dokonaną modyfikacją danych

W celu łatwiejszej weryfikacji numerów NIP dodano kolorowanie kolumn Kod kraju nadania TIN oraz NIP. Gdy kod kraju nie jest zgodny z dozwolonymi kodami krajów dla e-deklaracji (szczegół Dostępne kody e-Deklaracji dla kraju w słowniku Kraje) lub format numeru nie jest zgodny z dopuszczalnym formatem dla danego kraju UE lub z formatem NIP dla Polski, to wartości w tych kolumnach kolorowane są na czerwono. Formaty dla krajów spoza UE nie są sprawdzane.

Rys. Kolorowanie niepoprawnych NIP-ów

Zmiana danych kontrahenta w kontroli JPK VAT obowiązującej do dnia 1 października 2020 r.

Procedurę Zmień dane kontrahenta dodano także w słownikach Ewidencja sprzedaży i nabyć towarów – wersja 2 i 3 oraz Ewidencja zakupu VAT – wersja 2 i 3. Procedura ta pozwala podać nowe wartości dla pól: Nr kontrahenta (numer identyfikacji podatkowej), Nazwę kontrahenta lub Adres kontrahenta. Jest dostępna tylko do momentu wygenerowania pliku XML.

Rys. Parametry procedury

Zmiana danych kontrahenta w kontroli JPK na żądanie (plik JPK_FA)

Umożliwiono zmianę danych nabywcy lub sprzedawcy w słowniku FA – Faktury – wersja 3. Procedura Zmień dane kontrahenta pozwala podać nowe wartości dla pól: NIP-kraj, NIP-numer (numer identyfikacji podatkowej), Nazwa lub Adres.

Podobnie jak dla pliku JPK VAT z deklaracją, procedura jest dostępna tylko do momentu wygenerowania pliku XML.

Rys. Parametry procedury

W celu łatwiejszej weryfikacji numerów NIP w słowniku FA – Faktury – wersja 3 dodano kolorowanie kolumn: NIP nabywcy;Kraj VAT-UE, NIP nabywcy;Numer, oraz NIP sprzedawcy;Kraj VAT-UE, NIP sprzedawcy;Numer zawierających kod kraju i NIP nabywcy lub sprzedawcy. Wartości w tych kolumnach kolorowane są na czerwono, jeśli kod kraju nie należy do kodów krajów UE lub numer nie jest zgodny z dopuszczalnym formatem dla danego kraju. Informacje o tym, czy kraj należy do UE oraz jaki jest format numeru NIP dla danego kraju, zawarte są w szczególe Dostępne kody e-Deklaracji dla kraju w słowniku Kraje.

Rys. Kolorowanie niepoprawnych NIP-ów