W systemie Softlab ERP zaktualizowano deklarację CIT-8 do wersji 29 mającej zastosowanie do dochodów uzyskanych w 2020 r.
W wersji 29 deklaracji CIT-8 wprowadzono następujące modyfikacje:
· umożliwiono dołączenie nowego załącznika CIT/WZ – Informacja o wierzytelnościach i zobowiązaniach zmniejszających lub zwiększających podstawę opodatkowania (stratę), wynikających z transakcji handlowych,
· usunięto załącznik SPR/MT – Sprawozdanie o realizacji uznanej metody ustalania ceny transakcyjnej.
Załącznik CIT/WZ dołącza się (uaktywnia) poprzez zaznaczenie opcji na pozycji 47 deklaracji głównej CIT‑8.
Rys. Deklaracja CIT-8, dołączenie informacji o załącznikach CIT/WZ
Załącznik CIT/WZ edytuje się poprzez wywołanie procedury CIT/WZ w menu procedur.
Załącznik ten składa się z kilku nagłówkowych pól systemowych, uzupełnianych automatycznie bez możliwości edycji oraz z czterech sekcji B, C, D i E, służących do ręcznego wprowadzania danych dotyczących następujących informacji:
· sekcja B – dłużników wierzytelności nieuregulowanych,
· sekcja C – wierzycieli zobowiązań nieuregulowanych,
· sekcja D – dłużników wierzytelności uregulowanych,
· sekcja E – wierzycieli zobowiązań uregulowanych.
Rys. Widok głównego przekroju załącznika CIT/WZ z dostępnymi maskami i przekrojami
W przekroju Główny (podstawowym) wszystkie cztery sekcje są wstępnie ukrywane przy użyciu dedykowanych filtrów.
Dla każdej sekcji dostępny jest dedykowany przekrój służący do przejrzystego wprowadzania danych. Dane do każdej z sekcji można prowadzać też w przekroju Główny, po wyłączeniu filtra ukrywającego daną sekcję.
Każda sekcja składa się z powtarzalnego zestawu pól identyfikujących dłużnika/wierzytelność lub wierzyciela/zobowiązanie oraz pola podsumowującego kwotę wierzytelności/zobowiązań w sekcji (pole to widoczne jest w przekroju Główny). Sekcje B-C oraz D-E mają identyczne zestawy pól do uzupełnienia. Wymagane jest wypełnienie wszystkich pół, oprócz NIP-u. Gdy jednak NIP zostanie wprowadzony, to musi spełniać warunki walidacji polskiego NIP-u.
Rys. Jeden z czterech dedykowanych przekrojów do edycji powtarzalnych sekcji załącznika CIT/WZ
W każdej sekcji można wprowadzić maksymalnie 200 pozycji dłużników/wierzytelności lub wierzycieli/zobowiązań.
Przy aktywowaniu omawianego załącznika w każdej z czterech omawianych sekcji inicjowany jest jeden wpis na dłużnika/wierzytelność lub wierzyciela/zobowiązanie. Wpis ten należy kompletnie uzupełnić lub skasować przed wysyłką deklaracji do modułu e-Deklaracje.
Jeśli w danej sekcji zostały usunięte wszystkie wpisy, ale wynikła konieczność dodania jednak jakiejś pozycji, to pierwszy wpis w sekcji można dodać tylko w przekroju Główny po wyłączeniu filtra ukrywającego daną sekcję, a następnie, po spozycjonowaniu się w tabeli na wierszu podsumowującym daną sekcję, poprzez uruchomienie procedury Dodaj pozycję.
Rys. Dodawanie pierwszej pozycji w sekcji B załącznika CIT/WZ
Nowy załącznik CIT/WZ wiąże się z pozycjami w nowej sekcji E.5 deklaracji głównej CIT-8. Sekcja E.5 należy do grupy sekcji E.4-E.7, które zostały gruntownie zmodyfikowane/rozbudowane.
Rys. Nowa sekcja E.5 na deklaracji głównej CIT-8 powiązana z załącznikiem CIT/WZ