Nowy JPK VAT będzie obowiązywać od 1 października 2020. Niestety, to nie tylko uproszczenie polegające na scaleniu deklaracji. W niektórych przypadkach wprowadzenie nowego schematu JPK wiąże się z dodatkowymi działaniami sprawozdawczymi. Wychodząc naprzeciw licznym wątpliwościom, przedstawiamy instrukcję, jak krok po kroku wdrożyć nowy JPK_V7 w swojej firmie.
Zapoznaj się z ważnymi informacjami o JPK_V7. Czy wiesz że:
- Schemat JPK_V7 występuje w dwóch wariantach:
- JPK_V7M – dla rozliczających się miesięcznie
- JPK_V7K – dla rozliczających się kwartalnie
- Nowe schematy JPK_V7M oraz JPK_V7K składają się z dwóch podstawowych części zawierających dane:
-
- Sekcji deklaracji VAT
- Sekcji ewidencji VAT
-
- W sekcji ewidencji VAT, w nowym schemacie wymagane są nowe klasyfikacje JPK:
- W części dotyczącej sprzedaży:
- Niektóre dostawy towarów oraz świadczone usługi wymagają oznaczenia kodami GTU
- Niektóre wystawione dokumenty będą musiały być oznaczone typami dokumentów ujętymi w klasyfikacji JPK. Przykładem takiego dokumenty są faktury FP. Warto pamiętać, są to faktury wystawione do paragonu, które nie zwiększają sprzedaży oraz podatku należnego.
- Niektóre transakcje będą wymagały oznaczenia specyficznymi kodami JPK dla szczególnych procedur rozliczania VAT
- W części dotyczącej zakupu:
- Niektóre wystawione dokumenty będą musiały być oznaczone typami dokumentów klasyfikacji JPK
- Niektóre transakcje będą wymagały oznaczenia specyficznymi kodami JPK dla szczególnych procedur rozliczania VAT
- W części dotyczącej sprzedaży:
Dobrze przygotowany system ERP umożliwi Ci automatyczne przypisanie oznaczeń JPK_V7 na podstawie wcześniej ustalonych definicji. Będą jednak szczególne sytuacje w których weryfikację i uzupełnienie oznaczeń JPK będziesz musiał przeprowadzić manualnie.
Co musisz zrobić przed pierwszym okresem rozliczeniowym dla JPK_V7?
Twoje przygotowania będą dwutorowe. Obejmą stronę merytoryczną i obsługę w systemie ERP. Jak je przeprowadzić? Zapoznaj się z bezpłatną instrukcją.
Autor: Renata Łukasik