W niniejszym artykule kontynuujemy opis zmian w systemie Softlab ERP by Asseco dostosowujących go do obsługi pliku JPK VDEK, rozpoczęty w artykułach (JPK) Ewidencja i deklaracja VAT w pliku JPK VDEK (część 1) i (JPK) Ewidencja i deklaracja VAT w pliku JPK VDEK (część 2).

Od 1 lipca 2020 roku duże przedsiębiorstwa będą obowiązane wysyłać dane dotyczące ewidencji VAT w nowych strukturach JPK zawierających dane szczegółowe o dokumentach zakupu i sprzedaży (część ewidencyjna) oraz informacje zbiorcze w postaci deklaracji VAT (część deklaracyjna). Część deklaracyjna JPK_VAT zastąpi dotychczasowe deklaracje VAT-7, VAT-7K, VAT-27, VAT-ZT, VAT-ZZ oraz VAT-ZD.

Dostosowania w systemie Softlab ERP objęły:

• Zmiany w systemie ERP:
  • w ewidencji sprzedaży (moduły LS i FK),
  • w ewidencji zakupu (moduły FK i Sekretariat).
• Zmiany w module JPK:
  • w części ewidencyjnej JPK,
  • w części deklaracyjnej JPK.

W dzisiejszym artykule przybliżymy zmiany w module JPK. Składają się na nie:

• nowy rodzaj kontroli VDEK,
• przebudowa menu modułu JPK,
• utworzenie nowych słowników dla nowej kontroli VDEK,
• wydzielenie i modyfikacja słowników dla dotychczasowych kontroli VAT i KONT.

Nowy rodzaj kontroli JPK

Dane przekazywane organom podatkowym w plikach JPK można obecnie podzielić na 2 kategorie:

• dane obligatoryjne, przekazywane co miesiąc bez wezwania, obejmujące ewidencję VAT w pliku JPK_VAT – w systemie Softlab odpowiada im kontrola VAT,
• dane przekazywane na żądanie organów podatkowych, obejmujące pozostałe pliki JPK – w systemie Softlab odpowiada im kontrola KONT.

Od 1 lipca 2020 r. zakres danych przekazywanych obligatoryjnie co miesiąc zostanie rozszerzony, zwiększy się ilość informacji w części ewidencyjnej VAT oraz dojdą nowe rodzaje danych w części deklaracyjnej VAT. W tym celu w module JPK utworzono nowy rodzaj kontroli VDEK.

W rezultacie w okresie przejściowym dostępne będą 3 rodzaje kontroli:

• VAT – dotyczy obowiązkowej ewidencji VAT obowiązującej do 1 lipca 2020 roku (bez deklaracji).
• VDEK – dotyczy obowiązkowej ewidencji VAT obowiązującej po 1 lipca 2020 roku (z deklaracją), jest to nowy rodzaj kontroli.
• KONT – dotyczy danych przygotowywanych na żądanie.

Dla ułatwienia zmodyfikowano menu modułu JPK, grupując słowniki związane z danym rodzajem kontroli w odrębnych gałęziach menu.

Rys. 1. Główne menu modułu Jednolity plik kontrolny

Wszystkie słowniki dostępne w menu JPK VAT z deklaracją są przeznaczone dla nowej kontroli VDEK. Słowniki dostępne w menu JPK VAT są przeznaczone dla istniejącej już wcześniej kontroli VAT, a słowniki dostępne w menu JPK na żądanie są przeznaczone dla kontroli KONT.

W menu JPK VAT z deklaracją dostępne są nowe słowniki utworzone na potrzeby obsługi struktur VAT wymaganych przez zmienione przepisy. Są to:

• JPK VAT z deklaracją – dane nagłówkowe – tu znajdują się tzw. nagłówki plików kontrolnych dla rodzaju kontroli VDEK,
• Ewidencja sprzedaży i podatku należnego – zawiera dokumenty, które są wykazywane w sekcji SprzedazWiersz pliku JPK_V7M lub JPK_V7K,
• Ewidencja zakupów i podatku naliczonego – zawiera dokumenty, które są wykazywane w sekcji ZakupWiersz pliku JPK_V7M lub JPK_V7K,
• Deklaracje VAT-7 – dane zbiorcze wykazywane w sekcji Deklaracja pliku JPK_V7M lub JPK_V7K.

Kontrola VDEK: Słownik JPK VAT z deklaracją – dane nagłówkowe

Dodano nowy słownik JPK VAT z deklaracją – dane nagłówkowe, w którym możemy tworzyć kontrole VDEK, a także przeglądać je i modyfikować.

Rys. 2. Dane nagłówkowe kontroli typu VDEK

Nową kontrolę VDEK zakładamy przy użyciu akcji Nowy.

Rys. 3. Dane nagłówkowe JPK VAT z deklaracją – okno edycyjne

W oknie edycyjnym nagłówka w zakładce Dane podstawowe w sekcji Dane pliku określamy parametry pliku danych: Data wytworzenia, Zestaw danych, Rok i Miesiąc.

W sekcji Cel złożenia wskazujemy cel złożenia informacji JPK (złożenie informacji lub korekta wcześniej złożonej informacji), w przypadku korekty podajemy jej numer kolejny, wskazujemy też urząd skarbowy.

W sekcji Elementy pliku wskazujemy zakres danych, który chcemy przygotować: Ewidencja sprzedaży, Ewidencja Zakupów lub Deklaracja. System domyślnie zaznacza odpowiednie elementy w zależności od składanej przez firmę deklaracji (miesięczna lub kwartalna).

Poniżej w sekcji Kontrahent określamy dane podatnika składającego informację, czyli nasze dane.

W słowniku JPK VAT z deklaracją – dane nagłówkowe dostępne są następujące procedury:

• Importuj dane z ERP – umożliwia zaimportowanie danych z modułu FK (dotyczy danych ewidencyjnych sprzedaży, zakupów oraz danych związanych z deklaracją VAT) do słowników JPK.
• Załaduj dane z plików XML – umożliwia wypełnienie słowników JPK danymi zapisanymi w pliku XML i służy przede wszystkim do odtworzenia wersji archiwalnych danych lub ich zaimportowania z innych aplikacji.
• Waliduj dane – służy do walidacji danych przed wygenerowaniem pliku XML i jego wysyłką. Zostały zdefiniowane nowe reguły walidacji dla rodzaju kontroli VDEK.
• Generuj pliki xml – służy do przygotowania pliku w formacie XML według obowiązującego schematu.
• Usuń dane – usuwa dane w słownikach szczegółowych oraz przygotowane pliki XML.

Zapisz pliki XML lokalnie – pozwala zapisać wygenerowany plik XML we wskazanym przez użytkownika katalogu.

Kontrola VDEK: Słownik Ewidencja sprzedaży i podatku należnego

Utworzono słownik Ewidencja sprzedaży i podatku należnego prezentujący dokumenty, które w pliku JPK wykazywane są w sekcji SprzedazWiersz. Stanowi on element części ewidencyjnej pliku JPK VAT z deklaracją.

Słownik zawiera kolumny odpowiadające poszczególnym polom sekcji SprzedazWiersz oraz kolumny dodatkowe ułatwiające pracę użytkownika.

Rys. 4. Słownik Ewidencja sprzedaży i podatku należnego

Dane w słowniku są wypełniane po uruchomieniu procedury Importuj dane z ERP dostępnej w słowniku JPK VAT z deklaracją – dane nagłówkowe. Dane te mogą być też uzupełnione poprzez import z pliku przy użyciu procedury Załaduj dane z plików XML dostępnej w słowniku JPK VAT z deklaracją – dane nagłówkowe lub procedury Importuj paczkę dostępnej w słowniku Ewidencja sprzedaży i podatku należnego.

Kontrola VDEK: Słownik Ewidencja zakupów i podatku naliczonego

Utworzono słownik Ewidencja zakupów i podatku naliczonego prezentujący dokumenty, które w pliku JPK wykazywane są w sekcji ZakupWiersz. Stanowi on element części ewidencyjnej pliku JPK VAT z deklaracją.

Słownik zawiera kolumny odpowiadające poszczególnym polom sekcji ZakupWiersz oraz kolumny dodatkowe ułatwiające użytkownikowi pracę.

Rys. 5. Słownik Ewidencja zakupów i podatku naliczonego

Dane w słowniku są wypełniane po uruchomieniu procedury Importuj dane z ERP dostępnej w słowniku JPK VAT z deklaracją – dane nagłówkowe. Dane te mogą być też uzupełnione poprzez import z pliku przy użyciu procedury Załaduj dane z plików XML dostępnej w słowniku JPK VAT z deklaracją – dane nagłówkowe lub procedury Importuj paczkę dostępnej w słowniku Ewidencja zakupów i podatku naliczonego.

Kontrola VDEK: Słownik Deklaracje VAT-7

Utworzono słownik Deklaracje VAT-7 przedstawiający dane, które w pliku JPK wykazywane są w sekcji Deklaracja. Stanowi on element części deklaracyjnej pliku JPK VAT z deklaracją.

Rys. 6. Dane w słowniku Deklaracje VAT-7

Dane w słowniku są wypełniane po uruchomieniu procedury Importuj dane z ERP dostępnej w słowniku JPK VAT z deklaracją – dane nagłówkowe. Dane te mogą być uzupełnione również poprzez import z pliku przy użyciu procedury Załaduj dane z plików XML dostępnej w słowniku JPK VAT z deklaracją – dane nagłówkowe lub procedury Importuj paczkę z pliku XLS dostępnej w słowniku Deklaracje VAT-7.

Kontrola VAT: Słownik JPK VAT – dane nagłówkowe

Dodano słownik JPK VAT – dane nagłówkowe służący do tworzenia kontroli VAT (bez deklaracji), przeglądania kontroli utworzonych wcześniej i ich modyfikowania.

Zmieniono okno edycyjne do wprowadzania danych nagłówkowych dla rodzaju kontroli VAT. Wygląda ono teraz następująco:

Rys. 7. Dane nagłówkowe kontroli typu VAT

W oknie edycyjnym w zakładce Dane podstawowe umieszczono sekcję Elementy pliku. Można w niej zaznaczyć, które elementy pliku chcemy przygotować. Dla prawidłowej wysyłki do urzędu skarbowego potrzebne są oba elementy: ewidencja sprzedaży i ewidencja zakupów.

W zakładce Ewidencja VAT można podać listę masek zawierających numery NIP kontrahentów, których dokumenty mają być ujęte w ewidencji.

Kontrola KONT: Słownik JPK na żądanie – dane nagłówkowe

Utworzono słownik JPK na żądanie – dane nagłówkowe służący do tworzenia kontroli KONT (na żądanie), przeglądania kontroli utworzonych wcześniej i modyfikowania ich.

Zmieniono okno edycyjne do wprowadzania danych nagłówkowych dla rodzaju kontroli KONT. Wygląda ono teraz następująco:

Rys. 8. Dane nagłówkowe kontroli typu KONT

Podsumowanie: przygotowanie danych w module JPK

Procedura przygotowania danych w module JPK nie uległa zmianie. W skrócie wygląda ona następująco (na przykładzie kontroli VDEK):

1. Zebranie danych do kontroli
   1. Utworzenie nagłówka kontroli w słowniku VAT z deklaracją – dane nagłówkowe (akcja Nowy).
   2. Wypełnienie struktur JPK danymi, na przykład jeśli chcemy pobrać dane z bazy danych systemu ERP (procedura Importuj dane z ERP).
   3. Zaimportowanie danych niedostępnych w systemie ERP, na przykład za pośrednictwem plików TXT, XLS lub XML.
2. Wygenerowanie pliku XML dla kontroli VDEK (procedura Generuj pliki XML).
3. Wysłanie pliku XML
   1. Podpisanie i wysłanie pliku XML na bramkę Ministerstwa Finansów (procedura Podpisz i wyślij do MF),
   2. Sprawdzenie statusu pliku XML (procedura Sprawdź status dokumentu),
   3. Wydruk potwierdzenia UPO (procedura Wydruk UPO).

 

Autor: Jolanta Socha, Anna Piekarczyk, Grzegorz Pitek