Od listopada 2019 roku zmieni się zakres stosowania mechanizmu podzielonej płatności: dotychczas dobrowolny stanie się obowiązkowy. Opisane modyfikacje mają na celu dostosowanie do tych zmian systemu Softlab ERP by Asseco, a w tym łatwiejsze wyszukiwanie i filtrowanie dokumentów oznaczonych mechanizmem podzielonej płatności.
Spis treści:
- Zmiany w edycji faktur
- Zmiany w kartotece rozrachunków
- Zmiany w rejestrach zakupów i sprzedaży
- Zmiany na wydrukach rejestrów zakupów i sprzedaży VAT
Mechanizm odwrotnego obciążenia zostanie zastąpiony stosowanym obligatoryjnie mechanizmem podzielonej płatności dla towarów i usług wymienionych w zał. nr 15 do ustawy o VAT. Obowiązkowy split payment będzie miał zastosowanie, gdy wartość brutto faktury przekroczy 15 000 zł.
W związku z tym do nagłówka faktury został dodany nowy wskaźnik Podzielona płatność. Wskaźnik widoczny jest na zakładce Nagłówek podczas edycji dokumentu. Zmiana dotyczy słowników Rejestr zakupów i Rejestr sprzedaży. Wskaźnik powinien być zaznaczony, jeśli faktura podlega mechanizmowi podzielonej płatności, jego wartość będzie decydowała przede wszystkim o typie utworzonego przelewu dla faktury.
Rys. Umiejscowienie wskaźnika Podzielona płatność w edytorze dokumentu
Podczas edycji faktury użytkownik może modyfikować wartość znacznika Podzielona płatność System wyświetli ostrzeżenie, gdy na edytowanym dokumencie jednocześnie będzie istniała linijka dokumentu ze stawką VAT określoną jako Odwrotne obciążenie oraz zaznaczony będzie wskaźnik Podzielona płatność, gdyż jest to sytuacja nieprawidłowa.
Rys. Ostrzeżenie o nieprawidłowości – jednocześnie ustawiony wskaźnik Podzielona płatność i linijka ze stawką OO (odwrotne obciążenie)
Taki dokument nie może zostać przeniesiony do brulionu. Próba przeniesienia skutkować będzie ukazaniem się identycznego komunikatu, ale w formie blokady.
Rys. Blokada przeniesienia do brulionu nieprawidłowego dokumentu zakupowego z ustawionym wskaźnikiem Podzielona płatność
W procedurach do generowania przelewów jednym z parametrów jest Typ przelewu, określający typ przelewu.
Rys. Parametry procedury Generuj przelew (typ przelewu to Przelew zwykły) uruchamianej dla zaznaczonych dokumentów
Jeśli parametr zostanie niewypełniony (pusty), wówczas typ tworzonego przelewu ustalany jest na podstawie wartości kolumn Płatność;Typ przelewu i Płatność;Rodzaj znajdujących się w szczególe Warunki handlowe w słowniku Kontrahenci.
Rys. Typ przelewu przypisany do kontrahenta w słowniku Warunki handlowe
Obsługa tego parametru będzie funkcjonowała jak dotychczas dla faktur, dla których nowy wskaźnik Podzielona płatność nie będzie zaznaczony. Jeśli wskaźnik ten będzie zaznaczony, wówczas typ tworzonego na podstawie tego dokumentu przelewu będzie miał zawsze wartość SplitPayment.
Załóżmy przykładowo, że użytkownik w Rejestrze zakupów zaznaczył kilka dokumentów, wśród których jeden miał zaznaczony wskaźnik Podzielona płatność, a pozostałe nie. Następnie uruchomił procedurę Generuj przelew podając Przelew zwykły jako docelowy typ przelewu. W wyniku działania procedury utworzone zostaną przelewy o typie zwykły z wyjątkiem przelewu dotyczącego tego jednego dokumentu z ustawionym wskaźnikiem – ten przelew będzie miał typ SplitPayment pomimo, iż parametr procedury ustawiono na Przelew zwykły.
Rys. Wygenerowane przelewy z przykładu powyżej
W słowniku Przelewy wychodzące operacja zmiany statusu przelewu z edycji na brulion została wzbogacona o kontrolę zgodności typu przelewu ze stanem wskaźnika Podzielona płatność na fakturach, których przelew dotyczy. Procedury do generowania przelewów zapewniają taką zgodność, kontrola ta jest potrzebna przede wszystkim dla przelewów tworzonych ręcznie.
Rys. Blokada przeniesienia do brulionu nieprawidłowego przelewu
Zmiany w kartotece rozrachunków
Do słownika Przeglądanie rozrachunków dodano nowe kolumny z informacjami o podzielonej płatności i białej liście podatników.
Kolumna Podzielona płatność wskazuje, czy faktura, na podstawie której powstał rozrachunek, jest oznaczona mechanizmem podzielonej płatności. Dodano ją do przekrojów:
1. Podstawowy,
2. Rozrachunki tylko z przelewami przygotowanymi lub wysłanymi,
3. Rozrachunki bez pełnego pokrycia przelewami.
Rys. Kolumna Podzielona płatność w słowniku Przeglądanie rozrachunków (przekrój Podstawowy)
Kolumna Przelew wychodzący;Typ, w której wyświetlany jest typ przelewu, została dodana do przekroju Rozrachunki tylko z przelewami przygotowanymi lub wysłanymi. Jeśli do rozrachunku wygenerowano kilka przelewów o różnych typach, w tej kolumnie prezentowane są gwiazdki.
Rys. Nowe kolumny w słowniku Przeglądanie rozrachunków (przekrój Rozrachunki tylko z przelewami przygotowanymi lub wysłanymi)
Dodatkowo do przekrojów Rozrachunki bez pełnego pokrycia przelewami i Rozrachunki tylko z przelewami przygotowanymi lub wysłanymi dodano kolumny zawierające informacje o białej liście:
1. Biała lista – kolumna informuje, czy rachunek bankowy jest na białej liście,
2. Biała lista;Data – data ostatniego sprawdzenia czy rachunek jest na białej liście,
3. Biała lista;Nie kontroluj – wartość wskaźnika Nie kontroluj. Wskaźnik można ręcznie ustawić na rozrachunku, ustawiony oznacza, że nie będzie kontroli, czy rachunek znajduje się na białej liście.
Rys. Nowe kolumny w słowniku Przeglądanie rozrachunków (przekrój Rozrachunki tylko z przelewami przygotowanymi lub wysłanymi) cd.
Zmiany w rejestrach zakupów i sprzedaży
W słownikach Rejestr zakupów i Rejestr sprzedaży dodano kolumnę Podzielona płatność, która wskazuje, czy faktura, na podstawie której powstał rozrachunek, jest oznaczona mechanizmem podzielonej płatności.
Rys. Nowa kolumna w słowniku Rejestr sprzedaży
Rys. Nowa kolumna w słowniku Rejestr zakupów
Dodatkowo zmieniono procedury do eksportu dokumentów z LS do FK w taki sposób, aby przenosiły informacje o podzielonej płatności z nagłówków dokumentów wystawionych w module LS do rejestrów FK.
Zmiany na wydrukach rejestrów zakupów i sprzedaży VAT
Wydruki rejestrów sprzedaży i zakupów VAT zmodyfikowano tak, aby prezentowały informacje o podzielonej płatności. Jeśli dokument jest oznaczony wskaźnikiem Podzielona płatność, to informacja ta jest drukowana pod datą obowiązku podatkowego. Zmianie uległ również wygląd strony i jest ona teraz bardziej przejrzysta.
Zmiany dotyczą następujących zestawień:
1. Rejestr sprzedaży według grup stawek VAT,
2. Rejestr sprzedaży wg stawek VAT (pionowo),
3. Rejestr zakupów według grup VAT i grup klasyfikacji,
4. Rejestr zakupów według wg stawek VAT i grup klasyfikacji.
Rys. Przykładowy wydruk rejestru sprzedaży
Każde z tych zestawień otrzymało nowy parametr umożliwiający filtrowanie dokumentów według podzielonej płatności.
Rys. Nowy parametr na wydruku Podzielona płatność