Na potrzeby definiowania raportów, w których chcemy wykazywać koszty i przychody podatkowe oraz różnice pomiędzy wartościami bilansowymi a podatkowymi, zdefiniowano nowe funkcje analityczne. Można ich użyć w słowniku Definicja linijek sprawozdań w szczególe Definicja wyliczania realizacji planów albo w definicji linijek arkusza raportu xls.

Nowe funkcje posiadają następujące parametry:

·         Konto – maska kont, będących źródłem wyliczeń;

·         Rodzaj – maska na rodzaj konta (kolumna Rodzaj w słowniku Plan kont);

·         Podatek doch.;Kod – maska na parametr Podatek dochodowy;

·         Kod różnicy – maska na parametr Rodzaj różnicy podatkowej;

·         Grupa;Symbol – maska na grupę kont.

Rys. Parametry funkcji podczas definiowania linijek sprawozdań

Poniżej znajduje się lista nowych funkcji dostępnych przy definiowaniu wyliczania sprawozdania (realizacji planu).

Przykład definicji:

Saldo Ma kont pasujących do maski 701 o kodzie (parametrze) operacji podatkowej równym 11 (podatkowe operacje kapitałowe).

Rys. Przykład definicji z wykorzystaniem nowej funkcji Konto.Okres.Saldo_Atrybuty.Ma

Grupowanie kont planów

Raporty Dane do CIT oraz STD_PODATEKDOCH_1 umożliwiają podgląd sald kont składających się na daną pozycję sprawozdania. Dla uzyskania tej informacji do definiowania pozycji raportu używa się innego mechanizmu, tzw. grupowania kont planów.

Aby można było bardziej szczegółowo określić konta wchodzące w skład definicji pozycji raportu, słownik Grupowanie kont planów rozszerzono o nowe pola, podobnie jak opisywane wcześniej funkcje xls.

Są to:

·         Rodzaj konta – maska na rodzaj konta,

·         Rodzaj operacji – maska na rodzaj operacji podatkowej,

·         Różnica podatkowa – maska na rodzaj różnicy podatkowej,

·         Grupa kont – maska na grupę kont.

Rys. Słownik Grupowanie kont planów – nowe pola w słowniku

Rys. Okno edycyjne słownika Grupowanie kont planów

Nowe pola wykorzystano w definicji nowego raportu STD_PODATEKDOCH_1 do określenia operacji podatkowych. Przykładowo, w pozycji o symbolu C90C, w której należy wykazać Przychody niepodlegające opodatkowaniu w roku bieżącym – kwoty z pozostałych źródeł przychodów zastosowano parametry rodzaj operacji = 22 i rodzaj różnicy podatkowej = 2 dla kont o masce P/PR/7_[12]%. W pozycji o symbolu C90B, w której należy wykazać Przychody niepodlegające opodatkowaniu w roku bieżącym – kwoty z zysków kapitałowych, zastosowano parametry rodzaj operacji = 21 i rodzaj różnicy podatkowej = 2 dla kont o masce P/PR/7_[12]%.

Rys. Definicja dla pozycji C/90/C               

Na potrzeby tego raportu dodano nowe operacje możliwe do wyboru przy wprowadzaniu definicji. Są to obroty, saldo i per saldo roczne (SALDOR, PERSALDOR, OBROTYR) liczone na podstawie obrotów od początku roku (bez BO), a także saldo i per saldo (SALDOR_KLAS, PERSALDO-KLAS) liczone na podstawie obrotów i sald pogrupowanych wg kont i klasyfikatorów.

Rys. Dostępne operacje

Poniżej znajduje się lista operacji dostępnych w szczególe grupowanie kont planów: