Mechanizm pozwalający sprawdzić, czy zostały dokonane przeksięgowania związane ze zmianami daty VAT i przesunięciami daty VAT w stosunku do okresów finansowych,  do których  zostały zakwalifikowane dokumenty.

Bardzo częstym rozwiązaniem w rozliczaniu podatku VAT oraz prowadzeniu ewidencji jest  stosowanie oddzielnym kont dla podatku VAT bieżącego oraz podatku VAT do rozliczenia w przyszłych okresach.   Stosowanie takich kont wymaga dokonywania przeksięgowań pomiędzy tymi kontami w przypadku zmiany daty VAT, potwierdzenia korekty sprzedaży, czy też rozpoczęcia ewidencji w kolejnym okresie. Przeksięgowania te są wspierane w systemie Asseco ERP przez wiele procedur dostępnym w rejestrze zakupów lub sprzedaży.  Jednakże trzeba pamiętać o uruchomieniu tych procedur, a następnie wybraniu dokumentów podlegających przeksięgowaniu. Może się zdarzyć iż niektóre dokumenty zostaną pominięte.

Ograniczenia na dziś  – co chcieliśmy usprawnić

W systemie istniały dedykowane przekroje w rejestrach  zakupów prezentujące dokumenty dla których powinny być wykonane przeksięgowania. Nie obejmowały one jednakże wszystkich przypadków.   Chcieliśmy objąć kontrolą wszystkie mechanizmy dotyczące przeksięgowań daty VAT dostępne w systemie.

W jaki sposób to zrobiliśmy – jak to działa

Zmodyfikowano  zawartość danych prezentowanych w przekrojach dostępnych w rejestrach zakupów oraz sprzedaży.  Dodano odpowiednie przekroje w rejestrach WNT oraz zakupów importowych. Rozszerzono kontrole o przeksięgowania …

Kontroler VAT sprzedaż wyposażono w funkcje:

• Kontrola rozliczenia szczególnego momentu VAT – sprzedaż
• Kontrola przeksięgowania potwierdzonych korekt sprzedaży
• Kontrola przeksięgowania zmian daty VAT w rejestrze sprzedaży
• Kontrola przeksięgowania podatku należnego następnych okresów w rejestrach sprzedaży
• Naliczenie VAT od niekompletnej dokumentacji dla stawki 0% – sprzedaż
• Naliczenie VAT od niekompletnej dokumentacji dla stawki 0% – wewnątrzwspólnotowa dostawa towarów.
• Kontrola naliczenia korekt podatku należnego z tyt.UZZD – sprzedaż
• Kontola wystornowania korekt podatku należnego z tyt.UZZD – sprzedaż

Kontroler VAT zakup  wyposażono w funkcje:

• Kontrola rozliczenia szczególnego momentu VAT – zakup
• Kontrola przeksięgowania zmian daty VAT w rejestrze zakupów
• Kontrola przeksięgowania podatku należnego następnych okresów w rejestrach zakupów
• Kontrola naliczenia korekt podatku należnego z tyt.UZZD – sprzedaż
• Kontola wystornowania korekt podatku należnego z tyt.UZZD – sprzedaż
• Kontrola naliczenia  miesięcznych korekt VAT podatku naliczonego od zakupów rozliczanych strukturą sprzedaży
• Kontrola zaksięgowania miesięcznych korekt VAT podatku naliczonego od zakupów rozliczanych strukturą sprzedaży.

Każdy z tych etapów  sprawdza, czy zostały wygenerowane odpowiednie dokumenty przeksięgowujące.

Jakie biznesowe przypadki użycia może obsłużyć nasze rozwiązanie

Opisywana funkcjonalność może być wykorzystana  przez osoby zajmujące się rozliczeniami VAT  i sprawujące nadzór nad ewidencją VAT w działach księgowości we wszystkich firmach prowadzących ewidencję VAT w procesie weryfikacji danych przed złożeniem deklaracji VAT-7 i w procesie zamykania okresu.

Przypadki użycia

Przykład 1:

Sprawdzenie, czy zostały wykonane przeksięgowania związane ze zmianami daty VAT w rejestrze sprzedaży.

Dokumenty, dla których należy wykonać przeksięgowanie można obejrzeć na przekroju Bez dokumentów wew. – zmiana daty VAT w rejestrze sprzedaży.  Prezentowane są dokumenty sprzedaży, które posiadają  definicje przeksięgowań w słowniku rodzajów dowodów oraz dodatkowe  informacje o tym, czy wymagane jest przeksięgowanie  (kolumna Wymagane). Pole data VAT oznaczone jest na czerwono w przypadku konieczności wykonania przeksięgowania.

Kompletność przeksięgowań związanych z datą VAT można sprawdzić również za pomocą kontrolera VAT sprzedaż.   Błąd kontroli występuje wówczas, jeśli data VAT na dokumencie sprzedaży z kontrolowanego okresu została zmieniona na inny okres i brakuje przeksięgowania podatku VAT w kontrolowanym okresie lub dokument przeksięgowania istnieje ale jest w edycji.  Dokumenty źródłowe z brakami w przeksięgowaniach można obejrzeć po wybraniu akcji Pozycje błędne/do wyjaśnienia.

Jakie to daje korzyści dla klienta

1. łatwiejsza weryfikacja danych VAT, przyśpieszenie procesu weryfikacji danych przed złożeniem deklaracji VAT-7
2. zmniejszenie prawdopodobieństwa popełnienia błędu.

Autor: Jolanta Socha