W systemie dodano funkcjonalność umożliwiającą wygenerowanie noty obciążeniowej z tytułu rekompensaty za koszty odzyskiwania należności. Rekompensata ta ma charakter stałej, zryczałtowanej kwoty i przysługuje wierzycielowi w przypadku opóźnienia w zapłacie, niezależnie od winy dłużnika, czasu opóźnienia czy faktycznego poniesienia kosztów windykacji.

Wysokość rekompensaty uzależniona jest wyłącznie od wartości należności pieniężnej i wynosi odpowiednio:

• 40 euro – gdy wartość świadczenia pieniężnego nie przekracza 5 000 zł,
• 70 euro – gdy wartość świadczenia przekracza 5 000 zł, ale jest niższa niż 50 000 zł,
• 100 euro – gdy wartość świadczenia wynosi co najmniej 50 000 zł.

Funkcjonalność wprowadzono w celu automatyzacji i uproszczenia procesu dochodzenia od dłużników rekompensaty za koszty odzyskiwania należności, która przysługuje wierzycielowi na mocy ustawy o przeciwdziałaniu nadmiernym opóźnieniom w transakcjach handlowych (Dz.U. 2013 poz. 403 z późn. zm.). Celem wprowadzonych zmian jest usprawnienie procesu windykacji, wyeliminowanie konieczności ręcznego wyliczania kwot i przygotowywania dokumentów, co przekłada się na oszczędność czasu oraz minimalizację ryzyka pomyłek.

Nowy mechanizm generowania not obciążeniowych został udostępniony w formie procedury Twórz notę rekompensacyjną, dostępnej w słowniku Przeglądanie rozrachunków. Funkcjonalność umożliwia:

• Automatyczne naliczanie rekompensat. Po uruchomieniu procedury, system na podstawie wartości przeterminowanego świadczenia pieniężnego (salda rozrachunku w PLN) sam dobiera właściwą kwotę rekompensaty w euro, zgodnie ze zdefiniowanymi regułami w nowym słowniku Reguły rekompensat.
• Automatyczne pobieranie kursu waluty i przeliczenie kwoty rekompensaty. Kwota rekompensaty jest automatycznie przeliczana na PLN z zastosowaniem średniego kursu NBP dla euro z ostatniego dnia roboczego miesiąca poprzedzającego termin zapłaty. Wartość kursu pobierana jest ze słownika Kursy walut.
• Generowanie dokumentów. Procedura tworzy nowy dokument księgowy w rejestrze DOW (notę obciążeniową). Domyślny rodzaj dowodu księgowego dla not obciążeniowych z tytułu rekompensaty to NKRKMP.
• Tworzenie rozrachunku do naliczonej rekompensaty. Wraz z notą powstaje nowy rozrachunek na kwotę naliczonej rekompensaty. Standardowo symbol rozrachunku z tytułu naliczonej rekompensaty tworzony jest jako symbol rozrachunku źródłowego z sufiksem -REK. Przy odpowiedniej konfiguracji jest możliwa zmiana formatu tworzonego symbolu rozrachunku dla rekompensaty.
• Dedykowany wydruk. Przygotowano standardowy wzór wydruku dla wygenerowanej noty, który zawiera niezbędne elementy dla windykacji należnych kosztów w tym: numer i datę płatności faktury, saldo przeterminowanego salda należności, wartość należnej rekompensaty oraz kurs do przeliczenia kwoty ryczałtu z EUR na PLN.

W celu utworzenia noty należy uruchomić procedurę Twórz notę rekompensacyjną w słowniku Przeglądanie rozrachunków, która ma następujące parametry:

• Rodzaj dowodu – rodzaj dowodu dla noty rekompensacyjnej, domyślny to NKRKMP,
• Magazyn – symbol magazynu związanego z dowodem,
• Data dowodu – data dowodu księgowego,
• Schemat księgowania – symbol schematu księgowania, domyślny to REKOMP,
• Opis dowodu – opis tworzonego dowodu,
• Do brulionu? – po zaznaczeniu tej opcji, utworzony dowód zostanie automatycznie przeniesiony do brulionu,
• Kopiuj z rozrachunku źródłowego – w sekcji można wybrać zakres następujących danych do przeniesienia z rozrachunku źródłowego:

• Rodzaj płatności – po zaznaczeniu tej opcji rodzaj płatności zostanie skopiowany z rozrachunku pierwotnego,
• Data płatności – po zaznaczeniu tej opcji data płatności zostanie skopiowana z rozrachunku pierwotnego.

Rys. 1. Okno edycyjne procedury Twórz notę rekompensacyjną

Po wykonaniu procedury w słowniku Dowody powstanie dowód NKRKMP, który tworzy nowy rozrachunek (rozrachunki) na koncie kontrahenta. Do symbolu rozrachunku zostanie dodany sufiks -REK. Status nowo utworzonego rozrachunku zostanie automatycznie ustawiony na W – Rekompensata.

Rys. 2. Wygenerowany dowód noty z tytułu rekompensaty

Domyślnie rekompensata księgowana jest w ciężar konta należności źródłowej kontrahenta oraz na konto 761/99 Inne pozostałe przychody operacyjne, a różnica przejściowa na konto pozabilansowe P/PR/761/99.

Jeśli na kontach przychodowych stosowane są wymiary kontrolingowe, istnieje również możliwość skonfigurowania funkcjonalności tak, by wymiary te były automatycznie wykorzystywane podczas księgowania rekompensaty.

Rys. 3. Dowód NKRMPK księgujący naliczoną rekompensatę

Tak zaksięgowaną notę można wydrukować. Na wydruku noty pod uwagę są brane tylko zapisy związane z kontrahentem, który został podany w nagłówku dokumentu.

Rys. 4. Wydruk noty obciążeniowej z tytułu rekompensaty

Dokumenty źródłowe, do których została wygenerowana nota obciążeniowa z tytułu rekompensat, nie są blokowane do edycji. Saldo prezentowane na wydruku noty jest z dnia wygenerowania noty. Jeżeli wprowadzono jakiekolwiek zmiany po wygenerowaniu noty – nie są one uwzględniane na wydruku.

Przykład

Użytkownik na liście rozrachunków zaznacza przeterminowane faktury:

• FSKR/M0/000034/2025 na kwotę 4920,00 PLN,
• FSKR/M0/000035/2025 na kwotę 24840,00 PLN,
• FSKR/M0/000036/2025 na kwotę 65190,00 PLN.

Rys. 5. Przeterminowane należności spełniające kryteria do naliczenia rekompensaty

Po uruchomieniu procedury Twórz notę rekompensacyjną system automatycznie nalicza odpowiednią kwotę rekompensaty (zgodnie ze zdefiniowanymi regułami). Pobiera kurs euro z ostatniego dnia roboczego miesiąca poprzedzającego miesiąc, w którym upłynął termin płatności (w tym przypadku z 2025-03-31). Następnie do każdej zaznaczonej pozycji generuje rozrachunek z sufiksem REK z naliczoną rekompensatą.

Rys. 6. Naliczone rozrachunki z rekompensatami

System automatycznie generuje notę księgową, tworząc odpowiedni zapis w księgach i nowy rozrachunek.

Rys. 7. Nota wygenerowana w wyniku uruchomienia procedury Twórz notę rekompensacyjną

Użytkownik ma możliwość wydrukowania wygenerowanej noty.

Rys. 8. Wydruk noty obciążeniowej

System uniemożliwia ponowne generowanie rekompensaty do rozrachunku, do którego już została utworzona nota rekompensacyjna. W takiej sytuacji pojawi się odpowiedni komunikat o błędzie.

Rys. 9. Komunikat o błędzie wyświetlany podczas próby wygenerowania rekompensaty do rozrachunku, który nie spełnia wymaganych warunków

Zmiany w sposobie korzystania z funkcjonalności

Opisywana funkcjonalność nie zmienia dotychczasowego działania systemu, jedynie rozszerza dostępne procedury i automatyzuje proces generowania not obciążeniowych dotyczących rekompensat.

W ramach kompleksowej obsługi rekompensat, oprócz opisanej możliwości generowania not obciążeniowych udostępniono również funkcjonalność generowania wezwań. Więcej na ten temat można znaleźć w artykule Wydruk wezwania z odsetkami – dodanie naliczenia rekompensaty za koszty odzyskiwania należności opisującym proces wydruku wezwania do zapłaty z naliczoną kwotą rekompensaty.

Konfiguracja

Funkcjonalność wymaga nadania uprawnień: TAK

Funkcjonalność wymaga skonfigurowania: TAK