Zmiana obejmuje dodanie nowego parametru Konwersja kont (rodzaj) do następujących procedur eksportujących bilans otwarcia:
- Raport BO rozrachunków,
- Eksport BO rozrachunków,
- Eksport BO klasyfikatorów,
- Eksport BO RMK/RMP,
- Generuj BZ kont nierozrachunkowych do eksportu.
Nowe obowiązki raportowania ksiąg rachunkowych w postaci plików JPK CIT mogą spowodować konieczność wprowadzenia zmian w planie kont i sporządzenia bilansu przekształcenia. Opisywane zmiany ułatwiają ten proces.
Do wymienionych procedur dodano nowy parametr Konwersja kont (rodzaj) zawierający symbol konwertera kont. Ponieważ zmiany we wszystkich procedurach są analogiczne, to zmiana zostanie opisana na przykładzie procedury Generuj BZ kont nierozrachunkowych do eksportu i konwersji kont 030 oraz 039.
Przykład
Tabela poniżej zawiera konta z grup 030 i 039 istniejące w roku 2024. Natomiast kolejna tabela zawiera konta istniejące w roku 2025. W roku 2025 będzie wymagany bilans przekształcenia, do przygotowania którego zostanie wykorzystana procedura Generuj BZ kont nierozrachunkowych do eksportu.
| Konto | Opis | czynne |
| 030 | Długoterminowe aktywa finansowe w jednostkach powiązanych | 0 |
| 030/01 | Nieruchomości | 1 |
| 030/02 | Wartości niematerialne i prawne | 1 |
| 030/11 | Udziały i akcje | 1 |
| 030/12 | Inne papiery wartościowe | 1 |
| 030/13 | Pożyczki długoterminowe | 1 |
| 030/14 | Inne długoterminowe aktywa finansowe | 1 |
| 030/15 | Inne inwestycje długoterminowe | 1 |
| 039 | Długoterminowe aktywa finansowe w pozostałych jednostkach | 0 |
| 039/01 | Nieruchomości | 1 |
| 039/02 | Wartości niematerialne i prawne | 1 |
| 039/11 | Udziały i akcje | 1 |
| 039/12 | Inne papiery wartościowe | 1 |
| 039/13 | Pożyczki długoterminowe | 1 |
| 039/14 | Inne długoterminowe aktywa finansowe | 1 |
| 039/15 | Inne inwestycje długoterminowe | 1 |
Tabela 1. Konta w roku 2024
Poniżej widoczne są obroty kont 03% na koniec roku 2024.
Rys. 1. Bilans zamknięcia roku 2024 kont 03%
Poniżej znajduje się tabela z wykazem kont w roku 2025.
| Konto | Opis | czynne |
| 030 | Długoterminowe aktywa finansowe w jednostkach powiązanych | 0 |
| 030/1 | W jednostkach powiązanych | 0 |
| 030/1/01 | Nieruchomości | 1 |
| 030/1/02 | Wartości niematerialne i prawne | 1 |
| 030/1/11 | Udziały i akcje | 1 |
| 030/1/12 | Inne papiery wartościowe | 1 |
| 030/1/13 | Pożyczki długoterminowe | 1 |
| 030/1/14 | Inne długoterminowe aktywa finansowe | 1 |
| 030/1/15 | Inne inwestycje długoterminowe | 1 |
| 030/2 | W pozostałych jednostkach, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale | 0 |
| 030/2/01 | Nieruchomości | 1 |
| 030/2/02 | Wartości niematerialne i prawne | 1 |
| 030/2/11 | Udziały i akcje | 1 |
| 030/2/12 | Inne papiery wartościowe | 1 |
| 030/2/13 | Pożyczki długoterminowe | 1 |
| 030/2/14 | Inne długoterminowe aktywa finansowe | 1 |
| 030/2/15 | Inne inwestycje długoterminowe | 1 |
| 030/3 | W pozostałych jednostkach | 0 |
| 030/3/01 | Nieruchomości | 1 |
| 030/3/02 | Wartości niematerialne i prawne | 1 |
| 030/3/11 | Udziały i akcje | 1 |
| 030/3/12 | Inne papiery wartościowe | 1 |
| 030/3/13 | Pożyczki długoterminowe | 1 |
| 030/3/14 | Inne długoterminowe aktywa finansowe | 1 |
| 030/3/15 | Inne inwestycje długoterminowe | 1 |
Tabela 2. Konta w roku 2025
Utworzony procedurą dowód BO może automatycznie przekształcić konta według definicji zawartej w słowniku Konwerter kont księgowych. Aby tworzony bilans przekształcił przykładowe konta 030/$R na 030/1/ŚR oraz 039/$R na 030/3/ŚR, należy dla rodzaju konwersji o symbolu JPK_CIT i roku 2025 dodać następujące wpisy.
Rys. 2. Definicja konwersji kont dla roku 2025
W tym przykładzie znacznik $R oznacza resztę znaków starego konta pasującego do danego mapowania. Końcówka starego konta skojarzona ze znacznikiem $R zostanie przepisana do nowego konta. Czyli konta o początku 030/ i dowolnej końcówce zostaną przekształcone na konta 030/1/, a na końcu zostanie dopisany końcowy znak z konta źródłowego. Analogicznie konta o początku 039/ i dowolnej końcówce przekształcone zostaną na konta 030/3/, a na końcu zostanie dopisany końcowy znak z konta źródłowego.
Następnie, w celu skorzystania z konwersji, należy w parametrach procedury Generuj BZ kont nierozrachunkowych do eksportu wybrać odpowiedni rodzaj konwersji (dla opisywanego przykładu jest to JPK_CIT).
Rys. 3. Parametry procedury Generuj BZ kont nierozrachunkowych do eksportu
Poniżej znajduje się widok dokumentu BO w roku 2025, utworzonego w wyniku działania procedury. Utworzony dokument jest zgodny z saldami kont 030 oraz 039 na koniec roku 2024.
Rys. 4. Bilans otwarcia roku 2025
Konfiguracja
Funkcjonalność wymaga nadania uprawnień: NIE
Funkcjonalność wymaga skonfigurowania: TAK