Standardowa ewidencja na potrzeby rozliczeń CIT została rozszerzona o możliwość określenia daty CIT na linijce dowodu. Ma to szczególne zastosowanie w przypadku, gdy dokument zawiera przychody lub koszty dotyczące kilku okresów podatkowych.
Obsługę daty CIT w wersji 2022.1 systemu Softlab ERP by Asseco zaimplementowano w ewidencji faktur w modułach LS i FK (tu można ją ewidencjonować) oraz w słowniku Obroty na kontach (tu można analizować dane z nią związane). Trwają prace nad dalszym rozwojem obsługi ewidencji daty CIT.
1. Obsługa w module FK
W rejestrach sprzedaży i zakupów w szczególe Linijki dowodu dodano kolumnę Data CIT. Podczas edycji jest ona dostępna w zakładce Dane dodatkowe.
Rys. Data CIT w zakładce Dane dodatkowe w szczególe Linijki dowodów
Podczas rejestrowania informacji o różnicy podatkowej można wskazać datę CIT określającą okres, w którym różnica podatkowa zostanie zarejestrowana. Jeżeli przychód lub koszt księgowany na koncie chcemy ująć w różnych okresach (CIT), to dekret księgowy powinien zostać wprowadzony w osobnych linijkach. Data CIT jest dostępna do edycji, domyślnie jest niewypełniona.
Informacja o dacie CIT zapisanej na linijkach dowodu widoczna jest w słowniku Obroty na kontach w kolumnie Data CIT. Domyślnie kolumna ta jest ukryta, jej widoczność można włączyć w menu podręcznym Akcje tabeli → Ustawienia tabeli.
Rys. Słownik Obroty na kontach, kolumna Data CIT
W słowniku Obroty na kontach można zmienić datę CIT za pomocą procedury Zmień datę CIT.
Rys. Procedura do zmiany daty CIT na obrotach
Przy zmianie konieczne jest wskazanie nowej obowiązującej daty CIT dla wybranych linijek obrotów kont.
Rys. Blokada zapisu pustej daty CIT na linijce dowodu
2. Obsługa w eksporcie z LS do FK
Standardową funkcjonalność umożliwiająca określenie daty CIT na linijkach dokumentów ewidencjonowanych w module LS rozszerzono o możliwość eksportu tej daty do FK i uwzględniono ją w księgowaniu na linijkach dowodu FK. W rezultacie możliwe jest zaksięgowanie przychodu lub kosztu wynikającego z faktury sprzedaży lub zakupu, pochodzącego z modułu LS lub Sekretariat, dotyczącego kilku okresów podatkowych identyfikowanych przez datę CIT.
Przykład 1
W module LS wystawiono fakturę sprzedaży z trzema pozycjami – na dwóch znajdują się różne daty CIT, trzecia nie ma przypisanej daty CIT.
Rys. Pozycje faktury sprzedaży w LS
Faktura wyeksportowana do rejestru sprzedaży FK ma odpowiednie dekrety księgujące przychód ze sprzedaży na kontach zespołu 7%, z właściwą datą CIT.
Rys. Dekrety faktury sprzedaży w FK
Przykład 2
W module LS wystawiono fakturę sprzedaży z czterema pozycjami – dwie mają tę samą datę CIT, na trzeciej data CIT nie jest uzupełniona, a na czwartej znajduje się inna data CIT.
Rys. Pozycje faktury sprzedaży w LS
Na fakturze wyeksportowanej do rejestru sprzedaży FK dekrety dotyczące sprzedaży są odpowiednio pogrupowane na kontach zespołu 7% z uwzględnieniem daty CIT (trzy dekrety dla trzech różnych wartości daty CIT).
Rys. Dekrety faktury sprzedaży w FK