W wersji 94 dostosowano mechanizm importu faktur paliwowych do nowych przepisów dotyczących możliwości zaliczenia do kosztów uzyskania przychodów wydatków związanych z samochodami wykorzystywanymi zarówno do celów służbowych, jak i prywatnych.

Od 1 stycznia 2019 r. obowiązuje nowy limit kosztów dla samochodów osobowych używanych jednocześnie w celach służbowych i prywatnych. Tylko 75% wydatków eksploatacyjnych na samochód może stanowić koszt uzyskania przychodu. W przypadku samochodów użytkowanych wyłącznie w celach służbowych kosztem może być nadal 100% wydatków eksploatacyjnych. Odpowiednie modyfikacje wprowadzono w module Sekretariat (SEK) i FK.

Przede wszystkim została utworzona nowa grupa klasyfikacji ZP75 dla zakupów pozostałych, której należy używać przy rejestrowaniu wydatków związanych z samochodami osobowymi, dla których obowiązuje limit kosztów podatkowych 75%.

W definicji produktów dla importu faktur paliwowych (słownik Importy faktur paliwowych, szczegół Produkty / usługi dla importu) dodano atrybut Kod transakcji.

Rys. Produkty dla importów faktur paliwowych – dostępne parametry

W słowniku Maszyny/Urządzenia zostały dodane dwa nowe atrybuty Grupa klasyfikacji VAT i Kod transakcji.

Rys. Słownik Maszyny/Urządzenia – nowe atrybuty urządzenia na zakładce Dane księgowe

Mechanizm importu danych z faktur paliwowych do bufora został rozbudowany o analizę atrybutów Grupa klasyfikacji VAT i Kod transakcji, która dokonuje wyboru odpowiedniej wartości grupy klasyfikacji oraz wymiarów kontrolingowych (kod transakcji).

Grupa klasyfikacji w stopce VAT jest dobierana na podstawie atrybutu Grupa klasyfikacji VAT: w pierwszej kolejności sprawdzana jest jego wartość w definicji urządzenia, następnie w definicji produktu, a jeśli i tam nie jest określona, to pobierana jest wartość domyślna dla rodzaju dowodu i stawki VAT.

Kod transakcji jest dobierany na podstawie atrybutu Kod transakcji: w pierwszej kolejności sprawdzana jest jego wartość w definicji produktu, a jeśli tam nie jest ona określona, to sprawdzana jest definicja urządzenia.

Import w module Sekretariat

Import faktur paliwowych w module Sekretariat jest dostępny w nowym, dodanym w wersji 94 rejestrze SEKEXT. Nie należy korzystać z importu w dotychczasowym rejestrze SEKKRAJ, gdyż nie zawiera on funkcjonalności wyliczających wartość podatkową kosztu, która jest wykorzystywana przy imporcie.

Poniżej przedstawiamy przykładowy dokument zaimportowany do modułu Sekretariat.

Rys. Sekretariat. Dokument pochodzący z importu faktur paliwowych – linijki Dane podstawowe

Rys. Sekretariat. Dokument pochodzący z importu faktur paliwowych – linijki Dane księgowe

Przy przenoszeniu zaimportowanej faktury paliwowej do modułu FK system automatycznie rozbija kwoty na linijkach dokumentu.

Faktura paliwowa zaksięgowana ostatecznie w module FK wygląda następująco:

Rys. Linijki dowodu faktury paliwowej w słowniku Rejestr zakupów – zakładka Dane podstawowe

Rys. Linijki dowodu faktury paliwowej w słowniku Rejestr zakupów – zakładka Dane dodatkowe

Import faktur paliwowych dostępny jest również bezpośrednio w module FK, w słowniku Import dokumentów/dowodów.