W systemie Softlab ERP wprowadzono modyfikację, która ułatwia rejestrowanie wydatków na eksploatację samochodów osobowych wykorzystywanych zarówno do celów służbowych, jak i prywatnych.
W module Sekretariat nie było do tej pory możliwości zarejestrowania kosztów NKUP, co wymuszało dodatkową edycję dokumentu po wyeksportowaniu go do rejestru zakupu FK. Nie było również żadnego ułatwienia przy wprowadzaniu nieodliczanego podatku VAT należnego (50%).
Przy implementacji rozwiązania wykorzystano nowe rozszerzenie modułu Sekretariat, wprowadzające obsługę linijek dokumentu (tak jak linijki w module LS).
Opisywana zmiana pozwala na obsługę w module Sekretariat kosztów NKUP (różnic podatkowych) oraz nieodliczanego podatku VAT (50%) w sposób analogiczny jak w module LS.
Wydatki związane z eksploatacją samochodów osobowych oznaczamy nową grupą klasyfikacji ZP75. Po wpisaniu jej w linijce dokumentu automatycznie uzupełnianie są pola:
· Grupa VAT dla podatku VAT nieodliczanego – standardowo jest to grupa Z;
· % VAT-u nieodliczanego – tu wstawiana jest wartość 50%;
· Kwota VAT nieodliczanego – kwota równa połowie VAT-u z linijki;
· Rodzaj różnicy podatkowej – tu ustawiany jest rodzaj TR (trwała);
· Kwota różnicy podatkowej – kwota równa 25% kwoty netto z linijki powiększonej o VAT nieodliczany.
Przykład:
Rejestrujemy fakturę kosztową dotyczącą wydatków eksploatacyjnych na samochód osobowy wykorzystywany służbowo i prywatnie.
Wprowadzając linijki dokumentu, wybieramy grupę klasyfikacji ZP75.
Rys. Wprowadzanie faktury kosztowej
Po wprowadzeniu kwot oraz grupy klasyfikacji, automatycznie wypełniane są inne pola widoczne na zakładce Dane księgowe. Użytkownik musi podać jedynie konto księgowe i ewentualnie uzupełnić rozbicie kosztu na wymiary kontrolingowe.
Rys. Dane księgowe wyliczone automatycznie
Po wyeksportowaniu dokumentu do rejestru zakupu FK w linijkach dokumentu nastąpi rozbicie kwot na część odliczaną oznaczona grupą VAT B oraz część nieodliczaną oznaczoną grupą Z.
Rys. Linijki dokumentu w FK
Na linijce dowodu związanej z kosztem widoczna będzie również trwała różnica podatkowa (TR), a po przeniesieniu dokumentu do brulionu zostanie wygenerowany zapis na koncie pozabilansowym P/TR/401/10.
Rys. Linijki dowodu w FK