Wiele przedsiębiorstw musi prowadzić ewidencję podatkową na potrzeby podatku dochodowego od osób prawnych równolegle do ewidencji księgowej.

Mnogość doliczeń do podstawy opodatkowania i wyłączeń z niej sprawia, że przygotowanie deklaracji podatkowej CIT i uzgodnienie jej z danymi księgowymi staje się czasochłonnym procesem. Raport „Dane do deklaracji CIT” pomaga przygotować i uzgodnić tę deklarację z ewidencją księgową.

Potrzeba biznesowa

Każdy raport generowany w systemie ERP, w tym deklaracje podatkowe, opiera się na zgromadzonych danych i wyliczających je formułach. Przed użyciem wygenerowanego raportu (np. w celu wypełnienia deklaracji podatkowej) należy sprawdzić spójność i kompletność danych, z których raport korzysta. W przypadku rocznej deklaracji CIT-8 uciążliwość weryfikacji danych zwiększa ich znaczny zakres.

System Softlab ERP by Asseco oferuje szereg przeglądarek i raportów umożliwiających analizę i zbieranie informacji niezbędnych dla przygotowania i weryfikacji poprawności deklaracji CIT-8. Dotychczas wymagało to jednak od użytkownika wielokrotnego ich uruchamiania, często tych samych dokumentów z różnymi parametrami. Dlatego zajmowało to wiele czasu i nie było efektywne.

Pomysłem na usprawnienie tego procesu było przygotowanie jednego narzędzia, które zgromadzi wszystkie dane uwzględniane w generowanej deklaracji CIT-8 i umożliwi ich analizę oraz weryfikację. Dlatego też nasze rozwiązanie ERP zostało wzbogacone o nowe narzędzie, czyli raport „Dane do deklaracji CIT”.

Jak to usprawniliśmy

W systemie Softlab ERP by Asseco powstał nowy słownik Dane do deklaracji CIT, który pozwala na przeglądanie danych z możliwością rozbicia na poszczególne konta księgowe. Dane prezentowane są w strukturze hierarchicznej z możliwością ręcznego zwijania i rozwijania poszczególnych gałęzi tej struktury.

Rys. 1. Słownik Dane do deklaracji CIT

Użycie raportu składa się z 2 etapów.

W pierwszym etapie należy napełnić raport danymi. Przeprowadzamy to w słowniku Dane do deklaracji CIT, w którym raport jest dostępny, procedurą Generuj dane.

W drugim etapie przystępujemy do analizy danych, która polega na obejrzeniu wartości wygenerowanych dla danego okresu oraz sprawdzeniu, jakie konta i z jakimi saldami wchodzą w poszczególne pozycje raportu. Analizę prowadzimy w tym samym słowniku.

Kwoty w rozbiciu na poszczególne konta księgowe można zobaczyć także na dedykowanym wydruku Wydruk sprawozdania – jeden okres wg kont.

Rys. 2. Wydruk raportu z rozbiciem pozycji na konta księgowe

Obroty składające się na saldo konta można obejrzeć i przeanalizować w przeglądarce Obroty na kontach.

Jakie biznesowe przypadki użycia może obsłużyć nasze rozwiązanie

Przykład 1:

Na dzień sporządzenia deklaracji CIT księgowy może wygenerować i sprawnie zweryfikować dane niezbędne do przygotowania deklaracji w przeglądarce Dane do deklaracji CIT, bez konieczności przeszukiwania wielu innych słowników. Wystarczy, że uruchomi procedurę Generuj dane w ww. słowniku, aby otrzymać gotowy zestaw wartości. Dzięki temu użytkownik oszczędza czas, który może przeznaczyć na wykonywanie innych ważnych dla organizacji zadań.

Przykład 2:

Księgowy (podczas analizowania wygenerowanej w systemie deklaracji CIT-8) zauważa, że jedna z jej pozycji zawiera wartość inną niż oczekiwana. Dla sprawdzenia generuje raport w przeglądarce Dane do deklaracji CIT, następnie odnajduje w nim podejrzaną pozycję i sprawdza, jakie konta składają się na jej wartość. W kolejnym kroku, w przeglądarce Obroty na kontach, analizuje zapisy księgowe składające się na saldo konta. Dzięki temu wyszukuje błędny zapis. Poprzez skok do dokumentu źródłowego poprawia księgowanie. Generuje ponownie dane do raportu. Upewnia się, że tym razem dane są poprawne, i sporządza deklarację CIT-8 dla urzędu skarbowego.

Jakie to daje korzyści

• Oszczędność czasu przy uzgadnianiu deklaracji CIT z ewidencją księgową.
• Oszczędność czasu przy wyszukiwaniu błędnych danych ujmowanych w deklaracji CIT.

Autor wpisu: Adrian Wełyczko