W wersji 2021.1 wprowadzono mechanizmy umożliwiające prawidłowe rozpoznanie sposobu rozliczenia transakcji łańcuchowej w przypadku, gdy towar dostarczany jest bezpośrednio do odbiorcy spoza UE, choć nabywcą jest kontrahent unijny (kraj miejsca odbioru jest inny niż kraj kontrahenta). W świetle przepisów takie nabycie powinno być traktowane jako eksport niezależnie od miejsca zarejestrowania nabywcy jako płatnika VAT.

Nowa funkcjonalność pozwala na wyznaczenie dowodu realizującego zamówienie w zależności od Kraju dla e-Deklaracji przypisanego do adresu wysyłki ustawionego na dowodzie. Kod kraju dla e-Deklaracji może również być brany pod uwagę przy kontroli obszaru celnego.

Wyznaczanie dowodu realizującego zamówienie

W nagłówku zamówienia od odbiorcy ZO na zakładce Adres wysyłki dodano nowe pole Kraj e-Deklaracji. Rozszerzono też możliwość konfiguracji systemu o algorytm wyznaczania dowodu realizującego zmówienie, który pozwala na określenie rodzaju dowodu w zależności od Kraju dla e-Deklaracji przypisanego do adresu wysyłki ustawionego na dowodzie.

Rys. Adres wysyłki na nagłówku zamówienia ZO

Na podstawie kraju e-Deklaracji określonego dla adresu wysyłki algorytm wyznacza obszar celny (grupa krajów) dla towarów bądź usług. Na podstawie obszaru celnego wyznaczany jest odpowiedni dowód realizujący. Jeżeli obszar celny (grupa krajów) zdefiniowany jest jako UE, to dostępne będą dowody realizujące dla dostaw UE, jeżeli jest to EXPIMP, to będą dostępne dowody eksportowe.

W sytuacji, gdy na dokumencie znajdują się i towary i usługi, dla których na podstawie adresu wyznaczono różne obszary celne (taka sytuacja może wystąpić np. w przypadku Irlandii Północnej) , to dostępne będą dowody realizujące zarówno dla dostawy UE, jak i dla eksportu.

Rys. Grupy krajów dla towarów i usług w słowniku Dostępne kody e-Deklaracji dla kraju

W takim przypadku to operator określa odpowiedni dowód realizujący. Ponieważ rodzaj dowodu wpływa na wartości na linijkach, wyboru dowodu realizującego zamówienie należy dokonać przed dodaniem linijek do zamówienia.

Kontrola poprawności obszaru celnego

Zmiana wprowadziła również możliwość sprawdzenia zgodności wybranego rodzaju dowodu realizującego zamówienie z pozycjami asortymentowymi na linijkach dokumentu. Kontrola ma miejsce po zakończeniu modyfikacji zamówienia przy przenoszeniu dowodu do dziennika.

Domyślnie kontrola jest nieaktywna. Jej włączenie wymaga konfiguracji systemu.